RAPORT DE GESTIUNE AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE PENTRU ANUL 2011
RAPORT DE GESTIUNE
AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
SC METEX COM SA DEJ, PENTRU
EXERCITIUL FINANCIAR 2011
Capitolul I. Prezentarea generala
1.1. Indeplinirea conditiilor legale de functionare
SC METEX COMN SA DEJ este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J/12/188/1991, avind cod unic de inregistrare RO 207562.
SC METEX COM SA Dej functioneaza ca o societate pe actiuni conform Legii nr.31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare conform Legii 441/2006 si OUG 82/2007, avind drept activitate de baza cod CAEN 5241 – “Comert cu amanuntul al textilelor”.
1.2. Conducerea societatii
In cursul anului 2010, SC METEX COM SA a fost administrata de un Consiliu de Administratie format din cinci membri, in urmatoarea componenta:
– Naum Violeta – presedinte
– Georgiu Alexandru – membru
– Cornea Marius Romulus – membru
– Hidisan Miruna – membru
– Tomita Tiberiu – membru
Consiliul de Administratie a monitorizat performantele si activitatea curenta a firmei, in anul 2011.
1.3. Capitalul social si structura actionariatului. Actiuni.
Capitalul subscris si varsat la 31.12.2011 este de 239.108 lei, reprezentind 95.643 actiuni cu valoarea nominala de 2,5 lei/actiune.
Structura sintetica a actionariatului la 31.12.2011 este urmatoarea:
Actionari Actiuni
01.01.2011 % Actiuni 31.12.2011 %
As. Salaratilor METEX 38257 40% 38257 40%
Valm Proprietati SA Bucuresti 33604 35,13% 33604 35,13%
Actionari PPM 23782 24,87% 23782 24,87%
TOTAL 95643 95643
1.4. Prezentarea principalelor active.
Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul societatii la data de 31.12.2011 sint urmatoarele:
1.Active Dej:
– Complex BIG, str. Unirii nr.2 Dej
– Complex comercial Modern, str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin Cadouri, str. P.Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin Gostat, str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin Femina, str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit Combustibil, str. Sarata de Jos, FN, Dej
– Depozit Combustibil, str. Hasdatii nr.3, Gherla
Valoarea de inventar a acestor active (cladiri) este de 669.359 lei.
Prezentul raport de gestiune are la baza datele cuprinse in bilantul contabil la data de 31.12.2011, intocmit pe baza balantei de verificare a conturilor analitice si sintetice. Inregistrarea documentelor in contabilitate s-a facut corect, in conformitate cu prevederile Legii 82/1991 si a regulamentului de aplicare a acesteia.
In ceea ce priveste analiza activelor societatii se constata urmatoarele:
– activele imobilizate au scazut de la 875.167 lei in 2010 la
840.184 lei in anul 2011,(cu 34.983 lei), ca urmare a amortizarii imobilizarilor corporale.
In cursul anului 2011 valoarea imobilizarilor corporale a crescut cu 65.872, reprezentind investitii-modernizare spatiu comercial in valoare de 15.520 lei preluat din ct.231 investitii in curs, iar suma de 50.352 lei reprezinta diferenta din reevaluarea patrimoniului efectuata in cursul anului.
Imobilizarile corporale in curs s-au diminuat cu 15.520 lei cu
investitia finalizata mentionata la punctul anterior.
Valoarea bruta a activelor imobilizate a fost influentata cu
suma de 85.335 lei, amortizare inregistrata in anul 2011.
Activele circulante au scazut de la 338.531 lei in 2010, la 320.146 lei in 2011, ca urmare a scaderii stocurilor de marfa cu 11.194 lei.
– datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o crestere de 1.754 lei pe total grupa, atit catre furnizori cit si catre buget.
Pe categorii de obligatii situatia la 31.12.2011 este urmatoarea:
– furnizori total crestere de 808 lei;
– bugetul consolidat si bugetul local 946 lei;
Capitalul social a ramas nemodificat la 239.108 lei, iar capitalurile proprii au scazut cu suma de 54.906 lei, ca urmare a pierderii inregistrate in anul 2011 in valoare de 89.634 lei si cresterii rezervelor din reevaluare cu 34.728 lei.
Din analiza contului de profit si pierderi se constata urmatoarele:
veniturile totale realizate de societate au fost de
925.725 lei, inregistrundu-se o scadere de 44.844 lei fata de anul precedent.Pe grupe de venit situatia se prezinta astfel:
– veniturile din chirii au scazut cu 35.420 lei.
Datorita crizei economice am fost nevoiti sa reducem chiria contractata initial pentru toate spatiile inchiriate si au ramas spatii libere nemaifiind solicitari pentru inchiriere.
in ceea ce priveste veniturile din vanzarea marfurilor s-a
inregistrat o scadere a acestora de la 42.836 lei in 2010, la 33.412 lei in 2011, cu 942 lei, datorita restringerii activitatii de vanzare cu amanuntul si a lichidarii unor stocuri de marfuri la pret redus.
venituri financiare 1.349 lei
cheltuielile totale ale societatii au fost de 1.069.675 lei in
anul 2011, fata de 1.100.714 lei in 2010, din care:
cheltuieli de exploatare 1.069.675 lei, inregistreaza o
scadere fata de 2010 cu 31.039 lei, datorata in principal scaderii cheltuielilor cu salariile 8.509 lei, cu marfurile 7.659 lei si alte cheltuieli exploatare.
Ca urmare a activitatii economico-financiare de mai sus,societatea a inregistrat in anul 2011 o pierdere de 89.634 lei,dupa cum urmeaza:
pierdere din exploatare 90.983 lei
profit financiar 1.349 lei
Impozitul pe profit a fost de o lei, iar rezultatul net reprezinta pierdere de 89.634 lei.
Capitolul II. Rezultatele economico-financiare la data de 31.12.2010
2.1. Principalii indicatori economico-financiari rezultati in perioada 01.01.2011 pina in 31.12.2011, comparativ cu realizarile din 2010 sint:
Nr.crt. Realiz.2010 2011 %
Total venituri 1.025.818 980.041 95,54
Cifra de afaceri 970.569 925.725 95,36
1. Productia vinduta 927.733 892.313 96,18
2. Venituri vinzari marfa 42.836 33.412 78,00
3. Productia stocata – – –
4. Vnituri din imobilizari – – –
5. Alte venituri din expl. 54.795 52.967 96,66
6. Cheltuieli totale 1.100.714 1.069.675 97,18
7. Cheltuieli din exploat. 1.100.714 1.069.675 97,18
8. Cheltuieli financiare – – –
9. Profit brut – 74.896 – 89.634 –
10. Profit net – 81.346 – 89.634 –
11. Rata profitului – – –
12. Numar mediu scriptic 14 13 –
2.2. Executia BVC 2011
Comparativ cu BVC-ul situatia este urmatoarea:
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2011
DEN. INDICATORULUI Nr.rd Planif.2011 Realizat
2011 Indice
%
1. Cifra de afaceri neta 1.027.000 925.725 90,14
Productia vinduta 1.000.000 892.313 89,23
Venituri din vinzarea marf. 27.000 33.412 123,75
2. Productia imobilizata – – –
Alte venituri din exploat. 60.000 52.967 88,28
VENITURI DIN EXPLOAT. 1.087.000 978.692 90,04
1. Cheltuieli cu materii prime si mat.consumabile 20.000 28.270 141,35
2. Alte cheltuieli din afara(cu en.si apa) 82.000 79.856 97,39
3. Cheltuieli privind marfurile 23.000 28.590 124,30
4. Cheltuieli cu personalul 710.000 702.751 98,98
5. Amort. si provizioane pt. deprec. imobiliz corp.si necorp. 70.000 69.712 99,59
6. Alte cheltuieli din exploat. 134.000 160.496 119,77
CHELT.DE EXPLOATARE 1.039.000 1.069.675 102,95
REZ.DIN EXPLOATARE 48.000 – 90.983 –
VENITURI FINANCIARE – 1.349 –
CHELTUIELI FINANCIARE – – –
REZULTATUL FINANCIAR – 1.349 –
TOTAL CHELTUIELI 1.039.000 1.069.675 102,95
TOTAL VENITURI 1.087.000 980.041 90,16
REZULTAT. BRUT CURENT 48.000 – 89.634 –
IMPOZIT PROFIT – – –
PROFIT NET 48.000 – 89.634 –
SITUATIA IMPOZITELOR SI TAXELOR
Cu privire la obligatiile bugetare la 31.12.2011, societatea
inregistreaza datorii la bugetul consolidat si bugetul de stat suma de 40.724 lei, reprezentind datorii curente.
INVENTARIEREA PATRIMONIULUI
In anul 2011 au fost inventariate un numar de 3 unitati,
inregistrindu-se plusuri de inventar de 4,44 lei.
De asemenea, la finele anului 2011 s-a procedat la inventarierea
patrimoniului in baza Deciziei nr.1025/21.12.2011, ocazie cu care s-a constatat existenta faptica a bunurilor societatii si asigurarea integritatii acestora, precum si faptul ca nu este necesara constituirea de provizioane pentru depreciere sau inregistrari de amortizari suplimentare.
In urma inventarierii s-a procedat si la reevaluarea patrimoniului, rezultind o diferenta in plus de 50.352 lei cu care a fost majorata valoarea activelor imobilizate. Aceasta diferenta, diminuata cu valoarea amortizarii aferente de 15.623 lei, a fost inregistrata in ct.105 rezerve din reevaluare.
MASURI DE CRESTERE A EFICIENTEI ACTIVITATII
SOCIETATII
Pentru anul 2012 Consiliul de Administratie isi propune
Stoparea pierderii pe de o parte, prin mentinerea veniturilor din chirii la acelasi nivel si inchirierea spatiilor comerciale disponibile, iar pe de alta parte, prin reducerea cheltuielilor de exploatare acolo unde sint posibile, avind in vedere costurile mari cu utilitatile.
Avind in vedere criza economico-financiara care se mentine si in anul 2012, societatea isi propune sa diminueze pierderile inregistrate.
De asemenea, Consiliul de Administratie isi propune realizarea investitiilor conform programului stabilit.
INREGISTRAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI
PE ANUL 2011
In anul 2011 SC METEX COM SA DEJ a realizat o pierdere de 89.634 lei, care va fi recuperata din profitul ce se va obtine in perioada urmatoare.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Naum Violeta
RAPORT ANUAL PENTRU EXERCITIUL FINACIAR 2011
Raportul anual conform Regulamentului CNVM nr.1/2006
Pentru exercitiul financiar : 2011
Data raportului : 31.12.2011
Denumirea societatii comerciale : SC METEX COM SA
Sediul social : Dej, str. P-ta 16 Februarie nr.3
Nr. telefon : 0264-215206
CUI la Reg. Comertului : RO 207562
Nr. ordine R.C. : J/12/188/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :
RASDAQ – BVB
Capitalul social subscris si varsat : 239.108 lei
1. Analiza activitatii societatii comerciale.
1.1. Societatea comerciala METEX COM SA Dej este o societate deschisa, cu un numar de 95.643 actiuni comune nominative clasa A, cu valoare nominala de 2,5 lei/actiune.
a. Activitatea principala a societatii este desfacerea cu amanuntul de marfuri industriale (imbracaminte, galantrie, tesaturi) si inchirierea de spatii comerciale .
b. S.C. METEX COM S.A. s-a infiintat in anul 1991, prin Decizia Prefecturii Cluj nr.442/12.10.1990, conform Legii nr.15/1990, preluind patrimoniul ICS Marfuri Industriale Dej.
c. In cursul anului 2011, nu au avut loc fuziuni sau reorganizari ale societatii comerciale.
d. In anul 2011 imobilizarile corporale ale societatii au scazut cu 34.983 lei reprezentind echipamente.
e) Rezultatele activitatii societatii au cunoscut o pierdere neta in anul 2011 ca urmare a reducerii veniturilor cu 45.777 lei pe fondul crizei economico-financiare.
1.1.1. Elemente de evaluare generala.
a) Activitatea din anul 2011 s-a incheiat cu pierdere bruta de 89.634 lei, impozitul pe profit de 0 lei si o pierdere neta de 89.634 lei .
b) Cifra de afaceri a fost in suma de 925.725 lei, respectiv din vinzari cu amanuntul 33.412 lei, chirii 892.313 lei.
c) Nu este cazul.
d) Costurile aferente activitatii de exploatare sint de 1.069.675 lei, realizindu-se o pierdere din exploatare de 90.983 lei.
e) Din punct de vedere a extinderii geografice, piata societatii se limiteaza la municipiul Dej si comunele limitrofe, procentul detinut fiind de sub1%din segmentul de piata in ceea ce priveste activitatea de comert si locul 1 pe piata in ceea ce priveste activitatea de inchiriere.
f) Datoriile pe termen scurt au crescut foarte putin, ceea ce a facut ca lichiditatea societatii sa fie supraunitara , valoare care ofera garantia acoperirii datoriilor curente din lichiditatile existente. Disponibilitatile din conturi si casa sint de 137.883 lei.
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii.
In ceea ce priveste activitatea de comert :
a) Piata de desfacere este formata din persoane fizice in procent de 95%, activitatea fiind cea de comert cu amanuntul.
b) In ultimii 3 ani, structura cifrei de afaceri a fost urmatoarea :
2009 % 2010 % 2011 %
TOTAL cifra de afaceri 1.283.073 970.569 925.725
-vinzari marfuri nealiment. 186.446 15% 42.836 4% 33.412 4%
– chirii 1.096.627 85% 927.733 96% 892.313 96%
– alte venituri – – – – –
c) Nu este cazul.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala.
Aprovizionarea cu marfuri se face de la furnizori din surse indigene, cum ar fi : SC ZITEX SRL SATU MARE, SC RACOMY Cluj, SC LUXMAN SRL Cluj, UNICONF SRL Zalau, NEOTEX SRL Piatra Neamt.
Avind in vedere faptul ca activitatea de comert s-a diminuat substantial raminind spre comercialiazare doar produse de galanterie si confectii pentru barbati, numarul furnizorilor s-a redus semnificativ.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vinzare.
a) Asa cum reiese din precizarile de la pct.1.1.2.b, cifra de afaceri a scazut,atit cea din vinzarile de marfuri, cit si cea din chirii cu 22%, respectiv cu 3,82% datorita renuntarii in mare parte la activitatea de comert cu marfuri, cit si a reducerii chiriilor ca urmare a efectelor crizei economice.
In ceea ce priveste perspectiva pe termen mediu, se urmareste renuntarea la activitatea de comert si cresterea veniturilor din chirii.
b) Principalii competitori sint : SC ELEGANT SRL, SC ASTRID SRL,
SC GALANTEX SRL, pentru activitatea de desfacere si SC ALPA SA Dej, SC FREZIA SRL Dej pentru activitatea de inchiriere..
Pentru activitatea de comert, competitorii sint mai bine pozitionati pe piata, atit ca vad comercial cit si ca structura sortimentala. Pentru activitatea de inchiriere competitorii se pozitioneaza aproximativ la acelasi nivel al chiriei, diferentiate pe vad comercial si suprafata inchiriata.
c) In ceea ce priveste activitatea de comert ,principalul client este populatia orasului Dej, a carui putere de cumparare este in scadere,si ca urmare a crizei economice cu influiente negative asupra veniturilor societatii.Referitor la activitatea de inchiriere societatea nu este influentata de clienti care ar putea avea un impact negativ substantial asupra veniturilor societatii.
Influentele in sens negativ se inregistreaza datorita crizei economice care a condus la reducerea nivelului chiriilor precum si situatia unui spatiu comercial revendicat pentru care exista proces pe rol in instanta.
1.1.5. Evaluarea activitatii aspectelor legate de angajati.
a) La data de 31.12.2011, societatea are un numar de 13 angajati, din care 4 cu studii superioare si 9 cu studii medii de specialitate.
Exista organizatie sindicala din care fac parte toti angajatii, dar nu este afiliata la un grup sindical.
b) Relatiile dintre angajati si conducerea societatii sint bune, nu sint conflicte de munca.
1.1.6. Nu este cazul.
1.1.7. Nu este cazul.
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului.
Descrierea expunerii :
– fata de riscul de pret : nu este cazul.
– nu este cazul . Societatea nu mai are credit.
– fata de lichiditate, societatea a fost supusa riscului , datorita reducerii semnificative a chiriilor, ceea ce a condus in anul 2011 la inregistrarea de pierderi.
– Platile catre furnizori se fac esalonat, in functie de vechime si de disponibilitatile existente, prioritate avind furnizorii de utilitati.
Conducerea societatii este receptiva la schimbarile pe plan economic si social, la cerintele economiei de piata, reusind in acest mod sa elimine factorii care pot expune activitatea societatii la riscurile de mai sus.
1.1.9. Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale.
a) Consideram ca exista factori de incertitudine care ar putea afecta activitatea societatii comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, cum ar fi : majorarea preturilor la utilitati (energie, gaz, apa), eventualele modificari privind cresterea fiscalitatii in perioada urmatoare,reducerea tarifelor la chirii pe perioada crizei economico- financiare si reducerea volumului vinzarilor.
b) Comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, nu s-au inregistrat efecte negative privind cheltuielile de capital curente.
c) Nu preconizam evenimente majore care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza, cu exceptia influientelor negative ce se vor inregistra cu ocazia desfiintarii activitatii comerciale (lichidari de stocuri)precum si eventuala diminuare a unor venituri incasate din chirii precum si pierderea proprietatii spatiului « FEMINA » care este revendicat de fostii proprietari.
2. Activele corporale ale societatii comerciale.
2.1. Reteaua de desfacere a societatii este formata din :
– Complex BIG, str. Unirii nr.2, Dej
– Complex comercial « MODERN », str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin « CADOURI », str.Petru Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin « GOSTAT », str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin « FEMINA », str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit combustibil, str. Sarata de Jos FN,Dej
– Depozit combustibil Gherla, str. Hasdatii nr.3, Gherla
2.2. Starea tehnica a cladirilor este buna, gradul de uzura scriptic este de 34 %.
2.3. Lista activelor revendicate sau revendicabile:
Nr.crt. Denumirea obiectivului Revendicat Observatii
1. Magazin FEMINA DA intabulat 12/24 parti
2. Dep.combustibil Dej DA – teren intabulat constructia
3. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala
3.1. Valorile mobiliare ale societatii se negociaza pe piata BVB.
3.2. Toate actiunile societatii sint clasa A, repartizate dupa cum urmeaza:
– P.A.S. 40 % 1
– Valm Proprietati 35,13 % 1
– P.P.M. 24,87 %
In ultimii 3 ani, nu au fost acordate dividende actionarilor datorita debitelor pe care societatea le-a avut fata de bugetul de stat si local, a volumului investitiilor efectuate, precum si a pierderii inregistrate in anul 2011.
Dividende platite :
– anul 2009 0
– anul 2010 1.407,19lei
– anul 2011 0
3.3. Nu este cazul.
3.4. Nu este cazul.
3.5. Nu este cazul.
Conducerea societatii comerciale
4.1. Conducerea societatii comerciale este asigurata de Consiliul de Administratie compus din 5 membri:
Nr. Numele Virsta Calificare Experienta Functia Vechime in
crt. si prenumele profesionala functie
1. NAUM VIOLETA 52 ani economist 28 ani Presedinte 13 ani
C.A.
2. GEORGIU ALEXANDRU 23 ani – – membru 2,8 ani
3. CORNEA MARIUS 51 ani inginer 27 ani membru 2,8 ani
ROMULUS
4. HIDISAN MIRUNA 56 ani economist 32 ani membru 4,2 ani
CARMEN
5. TOMITA TIBERIU 36 ani inginer 14 ani membru 4,2 ani
FLORIN
4.1.b. Nu este cazul.
4.1.c. Participarea administratorilor la capitalul societatii comerciale : 4,59 %.
4.1.d. Nu este cazul.
4.2.a. Conducerea executiva a societatii la 31.12.2011 este realizata de:
– ec. NAUM VIOLETA – director general – perioada nedeterminata
– jr. GEORGIU IOAN – sef bir.adm. – perioada nedeterminata
– CORNEA CARMEN – sef bir.pers. -perioada nedeterminata
– STEREA ELISABETA sef bir.comerc. -perioada nedeterminata
Nu este cazul.
D-na NAUM VIOLETA, director general, a participat la capitalul societatii in procent de 1,66%.
3.3. Nu este cazul.
5. Situatia financiar-contabila.
Comparativ cu ultimii 3 ani, situatia economico-financiara se prezinta astfel :
a. Elemente de bilant :
Nr. crt. Indicatorul 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
1. Terenuri 123.371 123.371 123.371
2. Cladiri 550.262 521.494 539.383
3. Imobilizari in curs 42.078 42.078 26.558
4. TOTAL imobil.corporale 940.212 875.045 840.062
5. Marfuri 108.541 85.845 74.120
6. TOTAL stocuri 109.475 86.863 75.670
7. Total active circulante 368.380 338.531 320.146
8. TOTAL ACTIV 1.308.714 1.213.698 1.160.330
9. Capital social 239.108 239.108 239.108
10. Rezerve 518.588 518.588 518.588
11. TOTAL capitaluri proprii 1.147.077 1.065.731 1.010.825
12. Imprumuturi si dat.asimilate – – –
13. Furnizori 34.670 33.766 34.574
14. TOTAL datorii 155.944 142.490 144.244
15. TOTAL PASIV 1.308.714 1.213.698 1.160.330
Structura bilantului reflecta o pondere in total activ de 72,41 % a imobilizarilor corporale si de 27,59 % a activelor circulante.
La active circulante se inregistreaza scaderi atit la stocuri (marfuri) cit si la disponibilitati banesti.
Cu privire la pasivul bilantului, ponderea datoriilor in total pasiv este de 12,43 % , si a capitalurilor proprii de 87,57%. Fata de anul 2010 a scazut ponderea datoriilor in total pasiv, datorita platilor catre furnizori , si a achitarii obligatiilor bugetare.
Analizind capitalurile societatii, se constata mentinerea la acelasi nivel a capitalului social fata de anii 2009 si 2010. Capitalul social subscris este integral varsat. Capitalurile proprii au scazut cu 54.906 lei,fata de anul 2010 reprezentind o scadere de 5,15 %.
b. Contul de profit si pierdere:
Nr.crt. Indicatorul 2009 2010 2011
1. Venituri din vinzarea marfurilor 186.446 42.836 33.412
2. Venituri din chirii 1.096.627 927.733 892.313
3. Alte venituri 74.293 54.795 52.967
4. TOTAL venituri din exploatare 1.357.366 1.025.364 978.692
5. Cheltuieli privind marfurile 182.280 36.249 28.590
6. Cheltuieli materiale 17.475 19.496 28.270
7. Cheltuieli cu personalul 573.862 711.260 702.751
8. TOTAL cheltuieli de exploatare 1.162.512 1.100.714 1.069.675
9. Rezultatul din exploatare
– Profit 194.854 – –
– Pierdere – 75.350 90.983
10. Rezultatul financiar
– Profit – 454 1.349
– Pierdere 4.842 – –
11. VENITURI TOTALE 1.357.633 1.025.818 980.041
12. CHELTUIELI TOTALE 1.167.621 1.100.714 1.069.675
13. Rezultatul brut al exercitiului
– Profit 190.012 – –
– Pierdere 74.896 89.634
14. Impozit pe profit 37.134 6.450 0
15. Profitul net 152.878 – –
16. Pierdere neta – 81.346 89.634
Societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.
Pentru exercitiul financiar 2011 nu s-au constituit drepturi cuvenite din dividende.
La data de 31.12.2011, numerarul din casa si conturi este de 137.883 lei, fata de soldul de 145.361lei la inceputul anului, inregistrindu-se o scadere de 5,14%.
Adunarea Generala a Actionarilor din 2012, a aprobat inregistrarea pierderii.
6. Anexe
Nu este cazul
b. Nu este cazul
c. Nu este cazul.
d. Nu este cazul
e. Nu este cazul.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Director general, Contabil sef,
Ec. Violeta Naum
PLANUL DE INVESTITII AL SC METEX COM SA DEJ PENTRU ANUL 2011
PLANUL DE INVESTITII
AL SC METEX COM SA DEJ
PENTRU ANUL 2012
1.Placare terasa pietonala
si cofectionat balustrada
Complex “MODERN” 50.000 lei
2.Centrala termica BIG 25.000 lei
3.Centrala si instalatie termica VO1 5.000 lei
4.Bransament apa VO1 5.000 lei
TOTAL 85.000 lei
Presedinte Consiliu de Administratie,
ANUNT AGOA
CONSILIUL DE ADMINISTRATIE
AL SC METEX COM SA
CONVOACA
La sediul societatii din Dej,str.P-ta 16 Februarie,nr.3,jud.Cluj,Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor societatii in data de 29.04.2012,ora 12,00 cu urmatoarea ordine de zi;
1.Aprobarea raportului de gestiune al Consiliului de administratie pe anul 2011
2.Aprobarea descarcarii de gestiune a Consiliului de administratie pe anul 2011
3.Aprobarea raportului de audit financiar pe anul 2011
4.Aprobarea bilantului contabil si a contului de profit si pierdere pe anul 2011
5.Aprobarea proiectului bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2012 si a programului de investitii pe anul 2012
6.Aprobarea datei de 30.05.2012 ca data de inregistrare pentru identificarea actinarilor asupra carora se rasfring efectele hotaririi A.G.A.
7.Revocarea membrilor Consiliului de Administratie.
8.Alegerea membrilor Consiliului de Administratie si stabilirea remuneratiei administratorilor.
9.Demiterea auditorului financiar.
10.Numirea auditorului financiar si stabilirea duratei contractului de audit.
La Adunarea Generala pot participa si vota actionarii inscrisi la Depozitarul Central SA la data de referinta 16.04.2012.
Unul sau mai multi actionari reprezentind,individual sau impreuna,cel putin 5% din capitalul social are/au dreptul: – de a introduce noi puncte pe ordinea de zi a adunarii generale, cu conditia ca fiecare punct sa fie insotit de o justificare sau un proiect care sa fie propus spre adoptare adunarii generale. Propunerile insotite de copiile actelor de identitate pot fi depuse la sediul societatii din Dej,str.P-ta 16 Februarie,nr.3,jud.Cluj,cod postal 405200,pana la data de 13.04.2012, ora 14,in plic inchis,cu mentiunea scrisa clar “PENTRU ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR DIN DATA DE 29.04.2012 sau pot fi transmise prin e-mail cu semnatura electronica extinsa incorporata cf.legii nr.455/2001 ,pe adresa metexcom@gmail.com;
– de a prezenta proiecte de hotarare pentru punctele incluse sau propuse spre a fi incluse pe ordinea de zi a adunarii generale.Proiectele de hotarare vor fi depuse pana la data de 13.04.2012,ora 14 in aceleasi conditii ca la punctul precedent.
Actionarii societatii,indiferent de nivelul participatiei la capitalul social,pot depune intrebari in scris privind punctele de pe ordinea de zi a adunarii generale ,insotite de copiile actelor de identitate valabile,la sediul societatii pana la data de 20.04.2012 ora 12,in plic inchis,cu mentiunea “PENTRU ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR DIN DATA DE 29.04.2012” sau prin e-mail cu semnatura electronica extinsa incorporata,pe adresa metexcom@gmail.com.
Actionarii inregistrati la data de referinta pot participa si vota la adunarea generala direct sau pot fi reprezentati si prin alti actionari care sa nu fie administratori ai societatii,precum si de alte persoane,pe baza de procura speciala.
Desemnarea reprezentantilor pentru A.G.A. poate fi transmisa catre societate doar in scris . Desemnarea reprezentantilor,notificarea desemnarii catre societate,precum si formularea instructiunilor de vot catre reprezentant trebuie sa asigure identificarea actionarului ,a reprezentantului si posibilitatea verificarii continutului instructiunilor de vot.
Formularele de procuri speciale de reprezentare se pot ridica in 3 exemplare de la sediul societatii sau de pe site-ul acesteia www.metexcom.ro .Procurile speciale in original,completate si semnate insotite de copii ale actelor de identitate ale reprezentantilor se vor depune la sediul societatii pana la data de 20.04.2012,ora 14.
Actionarii societatii inregistrati la data de referinta 16.04.2012 au posibilitatea de a vota si prin corespondenta inainte de data sedintei A.G.A.prin utilizarea buletinului de vot care poate fi obtinut de la sediul societatii sau de pe website-ulacesteia www.metexcom.ro. In acest caz buletinul de vot impreuna cu copia actului de identitate al actionarului trebuie sa ajunga la sediul societatii pana cel tarziu 28.04.2012,ora 14.
Documentele privind problemele incluse pe ordinea de zi, procurile speciale si procedurile care trebuie respectate pentru a participa si vota in A.G.A.vor fi puse la dispozitia actionarilor la sediul societatii si pe prezentul site incepind cu data de 29.03.2012.
Procurile speciale vor fi depuse de catre actionari la secretariatul societatii paina la data de 20.04.2012,ora 14.
Daca nu sunt indeplinite conditiile prevazute de lege, a doua Adunare generala Ordinara se va tine in data de 30.04.2012 in acelasi loc si la aceeasi ora.
Relatii suplimentare la telefon 0264.215206.
PROCURA SPECIALA
nr.______din data de ______2012
Subsemnatul ____________________,detinator al unui nr.de ________actiuni emise de S.C.METEX COM S.A. DEJ,actiuni care imi confera dreptul la ______voturi in adunarea generala,numesc prin prezenta pe __________ ______________posesor al B.I./C.I.seria_____nr.________,ca reprezentant al meu in adunarea generala ordinara a actionarilor SC.METEX COM SA,ce va avea loc in data de 29.04.2012 ,ora 12 la Complexul comercial Modern din Dej,P-ta 16 Februarie,nr.3,judetul Cluj sau la data tinerii celei de-a doua adunari in cazul in care cea dintai nu s-ar putea tine,sa exercite dreptul de vot aferent detinerilor mele inregistrate in registrul actionarilor pentru punctele cuprinse pe ordinea de zi,dupa cum urmeaza:
1.Aprobarea raportului de gestiune al Consiliului de Administratie pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
2.Aprobarea descarcarii de gestiune al Consiliului de Administratie pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
3.Aprobarea raportului de audit financiar pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
4.Aprobarea bilantului contabil si a contului de profit si pierdere pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
5.Aprobarea proiectului bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2012 si a programului de investitii pe anul 2012
pentru_______impotriva_______abtineri_______
6.Aprobarea datei de 30.05.2012 ca data de inregistrare
pentru_______impotriva_______abtineri_______
7.Revocarea membrilor Consiliului de Administratie.
pentru_______impotriva_______abtineri_______
8.Alegerea membrilor Consiliului de Administratie si stabilirea remuneratiei administratorilor.
Naum Violeta – pentru_________impotriva______abtineri______
Cornea Marius Romulus -pentru_________impotriva______ abtineri______
Georgiu Alexandru -pentru_________impotriva_______abtineri_____
Miruna Carmen Hidisan -pentru_________impotriva_______abtineri______
Tiberiu Florin Tomita -pentru_________impotriva_______abtineri______
9.Demiterea auditorului financiar
pentru_______impotriva_______abtineri______
10.Numirea auditorului financiar si stabilirea duratei contractului de audit
pentru_______impotriva________abtineri______
Prin prezenta,subsemnatul dau putere discretionara de vot reprezentantului mai sus numit asupra problemelor care nu au fost identificate si incluse in ordinea de zi paina la data prezentei.
Numele si prenumele detinatorului de actiuni_____________________
Semnatura _____________________
BULETIN DE VOT
pentru A.G.A.Ordinara a SC.METEX COM S.A.
din data de29.04.2012
Nr.actiuni_______ reprezentand_____% din capitalul social
ORDINEA DE ZI
1.Aprobarea raportului de gestiune al Consiliului de Administratie pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
2.Aprobarea descarcarii de gestiune al Consiliului de Administratie pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
3.Aprobarea raportului de audit financiar pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
4.Aprobarea bilantului contabil si a contului de profit si pierdere pe anul 2011
pentru_______impotriva_______abtineri_______
5.Aprobarea proiectului bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2012 si a programului de investitii pe anul 2012
pentru_______impotriva_______abtineri_______
6.Aprobarea datei de 30.05.2012 ca data de inregistrare
pentru_______impotriva_______abtineri_______
7.Revocarea membrilor Consiliului de Administratie
pentru_______impotriva________abtineri_______
8.Alegerea membrilor Consiliului de Administratie si stabilirea remuneratiei acestora
Naum Violeta -pentru_______impotriva_______abtineri______
Cornea Marius Romulus -pentru_______impotriva_______abtineri______
Georgiu Alexandru -pentru_______impotriva_______abtineri______
Miruna Carmen Hidisan -pentru_______impotriva________abtineri______
Tiberiu Florin Tomita -pentru_______impotriva________abtineri______
9.Demiterea auditorului financiar
pentru______impotriva_______abtineri______
10.Numirea auditorului financiar si stabilirea duratei contractului de audit
pentru______impotriva_______abtineri______
RAPORT DE GESTIUNE AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE SC METEX COM SA DEJ, PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2010
RAPORT DE GESTIUNE
AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
SC METEX COM SA DEJ, PENTRU
EXERCITIUL FINANCIAR 2010
Capitolul I. Prezentarea generala
1.1. Indeplinirea conditiilor legale de functionare
SC METEX COMN SA DEJ este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J/12/188/1991, avind cod unic de inregistrare RO 207562.
SC METEX COM SA Dej functioneaza ca o societate pe actiuni conform Legii nr.31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare conform Legii 441/2006 si OUG 82/2007, avind drept activitate de baza cod CAEN 5241 – “Comert cu amanuntul al textilelor”.
1.2. Conducerea societatii
In cursul anului 2009, SC METEX COM SA a fost administrata de un Consiliu de Administratie format din cinci membri, in urmatoarea componenta:
– Naum Violeta – presedinte
– Georgiu Alexandru – membru
– Cornea Marius Romulus – membru
– Hidisan Miruna – membru
– Tomita Tiberiu – membru
Consiliul de Administratie a monitorizat performantele si activitatea curenta a firmei, in anul 2010.
1.3. Capitalul social si structura actionariatului. Actiuni.
Capitalul subscris si varsat la 31.12.2010 este de 239.108 lei, reprezentind 95.643 actiuni cu valoarea nominala de 2,5 lei/actiune.
Structura sintetica a actionariatului la 31.12.2010 este10rmatoarea:
| Actionari | Actiuni 01.01.09 | % | Actiuni 31.12.2009 | % |
| As. Salaratilor METEX | 38257 | 40% | 38257 | 40% |
| Valm Proprietati SA Bucuresti | 33604 | 35,13% | 33604 | 35,13% |
| Actionari PPM | 23782 | 24,87% | 23782 | 24,87% |
| TOTAL | 95643 | 95643 |
1.4. Prezentarea principalelor active.
Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul societatii la data de 31.12.2010 sint urmatoarele:
- 1. Active Dej:
– Complex BIG, str. Unirii nr.2 Dej
– Complex comercial Modern, str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin Cadouri, str. P.Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin Gostat, str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin Femina, str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit Combustibil, str. Sarata de Jos, FN, Dej
– Depozit Combustibil, str. Hasdatii nr.3, Gherla
Valoarea de inventar a acestor active (cladiri) este de 669.359 lei.
Prezentul raport de gestiune are la baza datele cuprinse in bilantul contabil la data de 31.12.2010, intocmit pe baza balantei de verificare a conturilor analitice si sintetice. Inregistrarea documentelor in contabilitate s-a facut corect, in conformitate cu prevederile Legii 82/1991 si a regulamentului de aplicare a acesteia.
S-au efectuat compensari partiale cu ordin de compensare intre contul 461.02 “debitori din chirii” si contul 404 “furnizori din imobilizari”pentru lucrarile de investitii (modernizari) efectuate de chiriasi.
In ceea ce priveste analiza activelor societatii se constata urmatoarele:
– activele imobilizate au scazut de la 940.334 lei in 2009 la 875.167 lei in anul 2010,(cu 65.167 lei), ca urmare a amortizarii imobilizarilor corporale.
In cursul anului 2010 au fost efectuate investitii in valoare de 2.218 lei, reprezentind instalatii centrala termica BIG.
Imobilizarile corporale in curs s-au mentinut la acelasi nivel.
Valoarea bruta a activelor imobilizate a fost influentata cu suma de 67.385 lei, amortizare inregistrata in anul 2010.
Activele circulante au scazut de la 368.380 lei,in 2009, la 338.531 lei,in 2010, ca urmare a scaderii stocurilor de marfa.
– datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o scadere de 13.454 lei pe total grupa, in principal ca urmare a achitarii obligatiilor catre furnizori si a reducerii obligatiilor bugetare.
Pe categorii de obligatii situatia la 31.12.2010 este urmatoarea:
– furnizori total scadere de 12.168 lei;
– bugetul consolidat si bugetul local 1.034 lei;
– alte datorii 1.407 lei;
Capitalul social a ramas nemodificat la 239.108 lei, iar capitalurile proprii au scazut cu suma de 81.346 lei ca urmare a pierderii inregistrate in anul 2010.
Din analiza contului de profit si pierderi se constata urmatoarele:
– veniturile totale realizate de societate au fost de 1.035.818 lei, inregistrundu-se o scadere de 331.815 lei fata de anul precedent.Pe grupe de venit situatia se prezinta astfel:
– veniturile din chirii au scazut cu 168.894 lei.
Datorita crizei economice am fost nevoiti sa reducem chiria contractata initial pentru toate spatiile inchiriate.
– in ceea ce priveste veniturile din vanzarea marfurilor s-a inregistrat o scadere a acestora de la 186.446 lei in 2009, la 42.836 lei in 2010, cu 143.610 lei, datorita restringerii activitatii de vanzare cu amanuntul in favoarea inchirierii spatiilor comerciale si a lichidarii unor stocuri de marfuri la pret redus.
– venituri financiare 454 lei
– cheltuielile totale ale societatii au fost de 1.100.714 lei in anul 2010,
fata de 1.167.621 lei in 2009, din care:
– cheltuieli de exploatare 1.100.714 lei, inregistreaza o scadere fata de
2009 cu 61.798 lei, datorata in principal scaderii cheltuielilor cu amortizarile si utilitatile.
Ca urmare a activitatii economico-financiare de mai sus, societatea a inregistrat in anul 2010 o pierdere de 81.346 lei, dupa cum urmeaza:
– pierdere din exploatare 75.350 lei
– profit financiar 454 lei
Impozitul pe profit (forfetar) a fost de 6.450 lei, iar rezultatul net reprezinta pierdere de 81.346 lei.
Capitolul II. Rezultatele economico-financiare la data de 31.12.2010
2.1. Principalii indicatori economico-financiari rezultati in perioada 01.01.2010 pina in 31.12.2010, comparativ cu realizarile din 2009 sint:
| Nr.crt. | Realiz.2009 | realiz.2010 | % |
|
| Total venituri | 1.357.633 | 1.025.818 |
75,56 |
|
| Cifra de afaceri | 1.283.783 | 970.569 |
75.60 | |
| 1. | Productia vinduta | 1.096.627 | 927.733 | 84.60 |
| 2. | Venituri vinzari marfa | 186.446 | 42.836 | 22.98 |
| 3. | Productia stocata | – | – | – |
| 4. | Vnituri din imobilizari | – | – | – |
| 5. | Alte venituri din expl. | 74.293 | 54.795 | 73.76 |
| 6. | Profit brut | 190.012 | -74.896 | |
| 7. | Profit net | 152.878 | -81.346 | |
| 8. | Rata profitului | 11.90 | – | |
| 9. | Numar mediu scriptic | 14 | 14 |
2.2. Executia BVC 2010
Comparativ cu BVC-ul situatia este urmatoarea:
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2010
| DEN. INDICATORULUI | Nr.rd | Planif.2010 | Realizat
2010 |
Indice
% |
| 1. Cifra de afaceri neta | 1.190.000 | 970.569 |
81,56 |
|
| Productia vinduta | 1.130.000 | 927.733 |
82,10 |
|
| Venituri din vinzarea marf. | 60.000 | 42.836 | 71.39 | |
| 2. Productia imobilizata | – | – | ||
| Alte venituri din exploat. | 100.000 | 54.795 | 54.80 | |
| VENITURI DIN EXPLOAT. | 1.290.000 | 1.025.364 | 79.49 | |
| 1. Cheltuieli cu materii prime si mat.consumabile | 12.000 | 19.496 | 162.47 | |
| 2. Alte cheltuieli din afara(cu en.si apa) | 108.000 | 84.975 | 78.68 | |
| 3. Cheltuieli privind marfurile | 52.000 | 36.249 | 69.71 | |
| 4. Cheltuieli cu personalul | 705.000 | 711.260 | 100.89 | |
| 5. Amort. si provizioane pt. deprec. imobiliz corp.si necorp. | 72.000 | 67.385 | 93.59 | |
| 6. Alte cheltuieli din exploat. | 151.000 | 181.349 | 120.10 | |
| CHELT.DE EXPLOATARE | 1.100.000 | 1.100.714 | 100.06 | |
| REZ.DIN EXPLOATARE | 190.000 | -75.350 | ||
| VENITURI FINANCIARE | – | 454 | – | |
| CHELTUIELI FINANCIARE | ||||
| REZULTATUL FINANCIAR | – | 454 | ||
| TOTAL CHELTUIELI | 1.100.000 | 1.100.714 | 100.06 | |
| TOTAL VENITURI | 1290.000 | 1025.818 | 79.52 | |
| REZULTAT. BRUT CURENT | 190.000 | -74.896 | ||
| IMPOZIT PROFIT | 30.000 | 6.450 | ||
| PROFIT NET | 160.000 | -81.346 |
SITUATIA IMPOZITELOR SI TAXELOR
Cu privire la obligatiile bugetare la 31.12.2010, societatea inregistreaza datorii la bugetul consolidat si bugetul de stat suma de 39.572 lei, reprezentind datorii curente.
INVENTARIEREA PATRIMONIULUI
In anul 2010 au fost inventariate un numar de 3 unitati,
inregistrindu-se plusuri de inventar de 7,63 lei.
De asemenea, la finele anului 2010 s-a procedat la inventarierea
patrimoniului in baza Deciziei nr.1021/10.12.2010, ocazie cu care s-a constatat existenta faptica a bunurilor societatii si asigurarea integritatii acestora, precum si faptul ca nu este necesara constituirea de provizioane pentru depreciere sau inregistrari de amortizari suplimentare.
MASURI DE CRESTERE A EFICIENTEI ACTIVITATII
SOCIETATII
Pentru anul 2011 Consiliul de Administratie isi propune realizarea de profit, pe de o parte, prin cresterea veniturilor din chirii ca urmare a cresterii nivelului chiriilor si exploatarea cit mai eficienta a spatiilor inchiriate, iar pe de alta parte, prin reducerea cheltuielilor de exploatare.
Avind in vedere criza economico-financiara care se mentine si in anul 2011, societatea isi propune sa obtina, prin negocieri, majorarea veniturilor din chirii.
De asemenea, Consiliul de Administratie isi propune realizarea investitiilor conform programului stabilit.
INREGSITRAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI PE ANUL 2010
In anul 2010 SC METEX COM SA DEJ a realizat o pierdere de 81.346 lei, care va fi recuperata din profitul ce se va obtine in perioada urmatoare.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Naum Violeta
BILANT 2010
RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR INDEPENDENT
METEX COM SA
DEJ
RAPORTUL
AUDITORULUI FINANCIAR
INDEPENDENT
31 DECEMBRIE 2010
EUROAUDIT SRL
Autorizatia nr.314/2002 inregistrata la
Camera Auditorilor Financiari din Romania.
RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR INDEPENDENT
asupra situatiilor financiare intocmite de
SC METEX COM SA DEJ la data de 31.12.
Am auditat situatiile financiare anuale individuale anexate ale societatii comerciale METEX COM SA Dej ,care cuprind bilantul incheiat la data de 31 decembrie 2010 si contul de profit si pierdere,situatia modificarilor capitalurilor proprii si situatia fluxurilor de trezorerie aferente exercitiului incheiat la acea data si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative.Situatiile financiare individuale mentionate se refera la:
1.Capitaluri proprii 1.065.731 lei
2.rezultatul net al exercitiului financiar,pierdere 81.346 lei
Responsabilitatea conducerii pentru situatiile financiare individuale
Conducerea societatii este responsabila de intocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare individuale in conformitate cu OMFP3055/2009 privind reglementarile contabile conforme cu directivele europene si cu politicile contabile descrise in notele la situatiile financiare individuale si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de situatii financiare care sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate,fie de frauda,fie de eroare.Aceasta responsabilitate include;proiectarea,implementarea si mentinerea sistemului de control intern asupra intocmirii si prezentarii fidele a unor situatii financiare individuale care sa nu prezinte denaturari semnificative ,datorate fie fraudei,fie erorii:selectarea si aprobarea politicilor contabile adecvate:elaborarea unor estimari contabile rezonabile in circumstantele date.
Responsabilitatea auditorului
Responsabilitatea noastra este ,ca pe baza auditului nostru,sa exprimam o opinie asupra acestor situatii financiare individuale.Am desfasurat auditul nostru in conformitate cu standardele de audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania.Aceste norme prevad conformitatea cu cerintele etice si planificarea si desfasurarea auditului in vederea obtinerii asigurarii rezonabile cu privire la masura in care situatiile financiare sunt lipsite de denaturari semnificative.
Un audit implica desfasurarea de proceduri in vederea obtinerii de probe de audit cu privire la valorile si prezentarile din situatiile financiare .Procedurile selectate depind de rationamentul auditorului,inclusiv de evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situatiilor financiare,cauzata fie de frauda,fie de eroare.In efectuarea acelor evaluari ale riscului auditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru intocmirea de catre entitate a situatiilor financiare in vederea conceperii de proceduri de audit care sa fie adecvate circumstantelor dar nu cu scopul exprimarii unei opinii cu privire la eficienta controlului intern al entitatii.Un audit include,de asemenea,evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile si a caracterului rezonabil al estimarilor contabile efectuate de catre conducere,precum si evaluarea prezentarii situatiilor financiare.
Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra de audit.
Opinie
In opinia noastra,situatiile financiare individuale ale SC METEX COM SA DEJ,pentru exercitiul financiar incheiat la 31.12.2010 sunt intocmite,de o maniera adecvata,in toate aspectele semnificative in conformitate cu OMPF 3055/2009 privind reglementarile contabile conforme cu directivele europene si cu politicile contabile descrise in notele la situatiile financiare individuale.
Alte aspecte
Acest raport este adresat exclusiv actionarilor societatii in ansamblu.Auditul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta actionarilor societatii acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar si nu in alte scopuri.In masura permisa de lege,nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decat fata de societate si de actionarii acesteia,in ansamblu,pentru auditul nostru,pentru acest raport sau pentru opinia formata.
Situatiile financiare individuale anexate nu sunt menite sa prezinte pzitia financiara,rezultatele operatiunilor si fluxurile de numerar ale societatii in conformitate cu cerintele Standardelor Internationale de Raportare Financiara. De aceea situatiile financiare individuale anexate nu sunt intocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementarile contabile si legale din Romania.
Raport de conformitate al raportului administratorilor cu situatiile financiare individuale
In concordanta cu OMPF 3055/2009 art.318 alin 2 si art.320 alin.1 lit.e),noi am citit raportul administratorilor atasat situatiilor financiare individuale.Raportul administratorilor nu face parte din situatiile financiare individuale.In raportul administratorilor noi nu am identificat informatii financiare care sa fie in mod semnificativ neconcordante cu informatiile prezentate in situatiile financiare individuale alaturate.
Pentru si in numele EUROAUDIT S.R.L.
Auditor financiar EUROAUDIT SRL
ec.Popa Ioan Autorizatia nr.314/2002
carnet nr.1014/2002
Raportul anual conform Regulamentului CNVM nr.1/2006
Raportul anual conform Regulamentului CNVM nr.1/2006
Pentru exercitiul financiar : 2010
Data raportului : 31.12.2010
Denumirea societatii comerciale : SC METEX COM SA
Sediul social : Dej, str. P-ta 16 Februarie nr.3
Nr. telefon : 0264-215206
CUI la Reg. Comertului : RO 207562
Nr. ordine R.C. : J/12/188/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :
RASDAQ – BVB
Capitalul social subscris si varsat : 239.108 lei
1. Analiza activitatii societatii comerciale.
1.1. Societatea comerciala METEX COM SA Dej este o societate deschisa, cu un numar de 95.643 actiuni comune nominative clasa A, cu valoare nominala de 2,5 lei/actiune.
a. Activitatea principala a societatii este desfacerea cu amanuntul de marfuri industriale (imbracaminte, galantrie, tesaturi) si inchirierea de spatii comerciale .
b. S.C. METEX COM S.A. s-a infiintat in anul 1991, prin Decizia Prefecturii Cluj nr.442/12.10.1990, conform Legii nr.15/1990, preluind patrimoniul ICS Marfuri Industriale Dej.
c. In cursul anului 2010 nu au avut loc fuziuni sau reorganizari ale societatii comerciale.
d. In anul 2010 imobilizarile corporale ale societatii au crescut cu 2.218 lei reprezentind echipamente.
e) Rezultatele activitatii societatii au cunoscut o pierdere neta in anul 2010 fata de anul 2009, ca urmare a reducerii veniturilor cu 81.346 lei pe fondul crizei economico-financiare.
1.1.1. Elemente de evaluare generala.
a) Activitatea din anul 2010 s-a incheiat cu pierdere bruta de 74.896 lei, impozitul pe profit (forfetar) de 6.450 lei si o pierdere neta de 81.346 lei.
b) Cifra de afaceri a fost in suma de 970.569 lei, respectiv din vinzari cu amanuntul 42.836 lei, chirii 927.733 lei.
c) Nu este cazul.
d) Costurile aferente activitatii de exploatare sint de 1.100.714 lei, realizindu-se o pierdere din exploatare de 75.350 lei.
e) Din punct de vedere a extinderii geografice, piata societatii se limiteaza la municipiul Dej si comunele limitrofe, procentul detinut fiind de sub1%din segmentul de piata in ceea ce priveste activitatea de comert si locul 1 pe piata in ceea ce priveste activitatea de inchiriere.
f) Datoriile pe termen scurt au scazut ceea ce a facut ca lichiditatea societatii sa devina supraunitara , valoare care ofera garantia acoperirii datoriilor curente din lichiditatile existente. Disponibilitatile din conturi si casa sint de 145.361 lei.
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii.
In ceea ce priveste activitatea de comert :
a) Piata de desfacere este formata din persoane fizice in procent de 95%, activitatea fiind cea de comert cu amanuntul..
b) In ultimii 3 ani, structura cifrei de afaceri a fost urmatoarea :
2008 % 2009 % 2010 %
TOTAL
cifra de afaceri 1.265.783 1.283.073 970.569
-vinzari marfuri
nealimentare 253.673 20 186.446 15 42.836 4
– chirii 1.012.110 80 1.096.627 85 927.733 96
– alte venituri – – –
c) Nu este cazul.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala.
Aprovizionarea cu marfuri se face de la furnizori din surse indigene, cum ar fi : SC ZITEX SRL SATU MARE, SC RACOMY Cluj, SC LUXMAN Cluj, SC UNICONF Zalau , NEOTEX SRL Piatra Neamt .
Avind in vedere faptul ca activitatea de comert s-a diminuat substantial, raminind spre comercializare doar produse de galanterie si confectii pentru barbati , numarul furnizorilor s-a redus semnificativ.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vinzare.
a) Asa cum reiese din precizarile de la pct.1.1.2.b, cifra de afaceri a scazut, atit cea din vinzarile de marfuri cit si cea din chirii cu 77,02%, respectiv cu 15,40%, datorita renuntarii in mare parte la activitatea de comert cu marfuri, cit si a reducerii chiriilor ca urmare a efectelor crizei economice.
In ceea ce priveste perspectiva pe termen mediu, se urmareste renuntarea la activitatea de comert si cresterea veniturilor din chirii.
b) Principalii competitori sint : , SC ELEGANT SRL, SC ASTRID SRL,SC GALANTEX SRL , pentru activitatea de desfacere si SC ALPA SA Dej, SC FREZIA SRL Dej pentru activitatea de inchiriere.
Pentru activitatea de comert, competitorii sint mai bine pozitionati pe piata, atit ca vad comercial cit si ca structura sortimentala. Pentru activitatea de inchiriere, competitorii se pozitioneaza aproximativ la acelasi nivel al chiriei, diferentiate pe vad comercial si suprafata inchiriata.
c) In ceea ce priveste activitatea de comert ,principalul client este populatia orasului Dej, a carui putere de cumparare este in scadere,si ca urmare a crizei economice cu influiente negative asupra veniturilor societatii.Referitor la activitatea de inchiriere societatea nu este influentata de clienti care ar putea avea un impact negativ substantial asupra veniturilor societatii.
Influentele in sens negativ se inregistreaza datorita crizei economice care a condus la reducerea nivelului chiriilor precum si situatia unui spatiu comercial revendicat pentru care exista proces pe rol in instanta.
1.1.5. Evaluarea activitatii aspectelor legate de angajati.
a) La data de 31.12.2010, societatea are un numar de 14 angajati, din care 4 cu studii superioare si 10 cu studii medii de specialitate.
b) Relatiile dintre angajati si conducerea societatii sint bune, nu sint conflicte de munca.
1.1.6. Nu este cazul.
1.1.7. Nu este cazul.
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului.
Descrierea expunerii :
– fata de riscul de pret : nu este cazul.
– nu este cazul . Societatea nu mai are credit.
– fata de lichiditate, societatea a fost supusa riscului , datorita reducerii semnificative a chiriilor, ceea ce a condus in anul 2010 la inregistrarea de pierderi.
– Platile catre furnizori se fac esalonat, in functie de vechime si de disponibilitatile existente, prioritate avind furnizorii de utilitati.
Conducerea societatii este receptiva la schimbarile pe plan economic si social, la cerintele economiei de piata, reusind in acest mod sa elimine factorii care pot expune activitatea societatii la riscurile de mai sus.
1.1.9. Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale.
a) Consideram ca exista factori de incertitudine care ar putea afecta activitatea societatii comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, cum ar fi : majorarea preturilor la utilitati (energie, gaz, apa), eventualele modificari privind cresterea fiscalitatii in perioada urmatoare,reducerea tarifelor la chirii pe perioada crizei economico- financiare si reducerea volumului vinzarilor.
b) Comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, nu s-au inregistrat efecte negative privind cheltuielile de capital curente.
c) Nu preconizam evenimente majore care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza, cu exceptia influientelor negative ce se vor inregistra cu ocazia desfiintarii activitatii comerciale (lichidari de stocuri)precum si o eventuala diminuare a unor venituri incasate din chirii, precum si pierderea proprietatii spatiului “FEMINA” care este revendicat de fostii proprietari.
2. Activele corporale ale societatii comerciale.
2.1. Reteaua de distributie a societatii este formata din :
– Complex BIG, str. Unirii nr.2, Dej
– Complex comercial « MODERN », str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin « CADOURI », str.Petru Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin « GOSTAT », str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin « FEMINA », str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit combustibil, str. Sarata de Jos FN,Dej
– Depozit combustibil Gherla, str. Hasdatii nr.3, Gherla
2.2. Starea tehnica a cladirilor este buna, gradul de uzura scriptic este de 25,10 %.
2.3. Lista activelor revendicate sau revendicabile:
Nr.crt. Denumirea obiectivului Revendicat Observatii
1. Magazin FEMINA DA intabulat 12/24 parti
2. Dep.combustibil Dej DA – teren intabulat constructia
3. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala
3.1. Valorile mobiliare ale societatii se negociaza pe piata BVB.
3.2. Toate actiunile societatii sint clasa A, repartizate dupa cum urmeaza:
– P.A.S. 40 % 1
– Valm Proprietati 35,13 % 1
– P.P.M. 24,87 %
In ultimii 3 ani, nu au fost acordate dividende actionarilor datorita debitelor pe care societatea le-a avut fata de bugetul de stat si local, a volumului investitiilor efectuate, precum si a pierderii inregistrate in anul 2010.
Dividende platite :
– anul 2008 110 lei
– anul 2009 0 lei
– anul 2010 1.407,19 lei
3.3. Nu este cazul.
3.4. Nu este cazul.
3.5. Nu este cazul.
- Conducerea societatii comerciale
4.1. Conducerea societatii comerciale este asigurata de Consiliul de Administratie compus din 5 membri:
Nr. Numele Virsta Calificare Experienta Functia Vechime in
crt. si prenumele profesionala functie
1. NAUM VIOLETA 51 ani economist 27 ani Presedinte 12 ani
C.A.
2. GEORGIU ALEXANDRU 22 ani – – membru 1,8 ani
3. CORNEA MARIUS 50 ani inginer 26 ani membru 1,8 ani
ROMULUS
4. HIDISAN MIRUNA 55 ani economist 31 ani membru 3,2 ani
CARMEN
5. TOMITA TIBERIU 35 ani inginer 13 ani membru 3,2 ani
FLORIN
4.1.b. Nu este cazul.
4.1.c. Participarea administratorilor la capitalul societatii comerciale : 4,59 %.
4.1.d. Nu este cazul.
4.2.a. Conducerea executiva a societatii la 31.12.2010 este realizata de:
– ec. NAUN VIOLETA – director general – perioada nedeterminata
– jr. GEORGIU IOAN – sef bir.adm. – perioada nedeterminata
– CORNEA CARMEN – sef bir.pers. -perioada nedeterminata
– STEREA ELISABETA sef bir.comerc. -perioada nedeterminata
- Nu este cazul.
- D-na NAUM VIOLETA, director general, a participat la capitalul societatii in procent de 1,66%.
3.3. Nu este cazul.
5. Situatia financiar-contabila.
Comparativ cu ultimii 3 ani, situatia economico-financiara se prezinta astfel :
a. Elemente de bilant :
Nr. crt. Indicatorul 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010
1. Terenuri 123.371 123.371 123.371
2. Cladiri 559.884 550.262 521.494
3. Imobilizari in curs 32.614 42.078 42.078
4. TOTAL imobil.corp. 984.935 940.212 875.045
5. Marfuri 221.806 108.541 85.845
6. TOTAL stocuri 222.940 109.475 86.863
7. Total active circ. 311.253 368.380 338.531
8. TOTAL ACTIV 1.296.310 1.308.714 1.213.698
9. Capital social 239.108 239.108 239.108
10. Rezerve 518.588 518.588 518.588
11. TOTAL capitaluri
proprii 994.199 1 .147.077 1.065.731
12. Imprumuturi si
dat.asimilate 99.138 – –
13. Furnizori 78.183 34.670 33.766
14. TOTAL datorii 296.202 155.944 142.490
15. TOTAL PASIV 1.296.310 1.308.714 1.213.698
Structura bilantului reflecta o pondere in total activ de 72,10 % a imobilizarilor corporale si de 27,90 % a activelor circulante.
La active circulante se inregistreaza scaderi la stocuri (marfuri) si cresteri la disponibilitati banesti.
Cu privire la pasivul bilantului, ponderea datoriilor in total pasiv este de 11,74 % , si a capitalurilor proprii de 87,81%. Fata de anul 2009 a scazut ponderea datoriilor in total pasiv, datorita platilor catre furnizori , a rambursarii de credite si a achitarii obligatiilor bugetare.
Obligatiile fata de furnizori au scazut cu 2,6 % fata de anul 2009, reprezentind 23,76% in total datorii.
Analizind capitalurile societatii, se constata mentinerea la acelasi nivel a capitalului social fata de anii 2008 si 2009. Capitalul social subscris este integral varsat. Capitalurile proprii au scazut cu 81.346 lei,fata de anul 2009 reprezentind o scadere de 7%.
b. Contul de profit si pierdere:
Nr.crt. Indicatorul 2008 2009 2010
1. Venituri din vinz.marf. 253.673 186.446 42.836
2. Venituri din chirii 1.012.110 1.096.627 927.733
3. Alte venituri 100.360 74.293 54.795
4. TOTAL venit.din expl. 1.366.143 1 .357.366 1.025.364
5. Cheltuieli priv.marf. 248.041 182.280 36.249
6. Cheltuieli materiale 417.936 17.475 19.496
7. Cheltuieli cu personalul 382.623 573.862 711.260
8. TOTAL chelt.de expl. 1.048.600 1.162.512 1.100.714
9. Rezultatul din exploatare
– Profit 317.543 194.854 –
– Pierdere – – 75.350
10. Rezultatul financiar
– Profit – – 454
-Pierdere 30.131 4.842 –
11. VENITURI TOTALE 1.366.389 1.357.633 1.025.818
12. CHELTUIELI TOTALE 1.078.977 1.167.621 1.100.714
13. Rezultatul brut al exercitiului
– Profit 287.412 190.012 –
-Pierdere – – 74.896
14. Impozit pe profit 46.602 37.134 6.450
15. Profitul net 240.810 152.878 –
16.Pierdere neta – – 81.346
Societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.
Pentru exercitiul financiar 2010 nu s-au constituit drepturi cuvenite din dividende.
La data de 31.12.2010, numerarul din casa si conturi este de 145.361 lei, fata de soldul de 111.557 lei la inceputul anului, inregistrindu-se o crestere de 30 %.
Adunarea Generala a Actionarilor din 19.04.2011, a aprobat inregistrarea pierderii.
6. Anexe
- a. Nu este cazul
b. Nu este cazul
c. Nu este cazul.
d. Nu este cazul
e. Nu este cazul.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Director general, Contabil sef,
Ec. Violeta Naum
PROPUNERE DE ACOPERIREA PIERDERII REALIZATA IN ANUL 2010
P R O P U N E R I
DE ACOPERIRE A PIERDERII
REALIZATA IN ANUL 2010
Consiliul de Administratie al SC METEX COM SA Dej propune Adunarii Generale Ordinare ca pierderea neta realizata in anul 2010, in suma de 81.346 lei sa fie acoperita din profitul anilor urmatori.
Presedinte Consiliu de Administratie,