RAPORT DE GESTIUNE
AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
SC METEX COM SA DEJ, PENTRU
EXERCITIUL FINANCIAR 2014
Capitolul I. Prezentarea generala
1.1. Indeplinirea conditiilor legale de functionare
SC METEX COM SA DEJ este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J/12/188/1991, avind cod unic de inregistrare RO 207562.
SC METEX COM SA Dej functioneaza ca o societate pe actiuni conform Legii nr.31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare conform Legii 441/2006 si OUG 82/2007, avind drept activitate de baza cod CAEN 5241 – “Comert cu amanuntul al textilelor”.
1.2. Conducerea societatii
In cursul anului 2014, SC METEX COM SA a fost administrata de un Consiliu de Administratie format din cinci membri, in urmatoarea componenta:
– Naum Violeta – presedinte
– Georgiu Alexandru – membru
– Cornea Marius Romulus – membru
– Hidisan Miruna – membru
– Tomita Tiberiu – membru
Consiliul de Administratie a monitorizat performantele si activitatea curenta a firmei, in anul 2013.
1.3. Capitalul social si structura actionariatului. Actiuni.
Capitalul subscris si varsat la 31.12.2012 este de 239.108 lei, reprezentind 95.643 actiuni cu valoarea nominala de 2,5 lei/actiune.
Structura sintetica a actionariatului la 31.12.2011 este urmatoarea:
Actionari Actiuni 01.01.2014 % Actiuni 31.12.2014 %
As. Salaratilor METEX 38257 40% 38257 40%
BILL GIULESTI SA RM.VILCEA 33604 35,13% 33604 35,13%
Actionari PPM 23782 24,87% 23782 24,87%
TOTAL 95643 95643
1.4. Prezentarea principalelor active.
Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul societatii la data de 31.12.2014 sint urmatoarele:
1.Active Dej:
– Complex BIG, str. Unirii nr.2 Dej
– Complex comercial Modern, str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin Cadouri, str. P.Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin Gostat, str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin Femina, str. P-ta Bobilna nr.17, Dej,1/2 din spatiu
– Depozit Combustibil, str. Sarata de Jos, FN, Dej
– Depozit Combustibil, str. Hasdatii nr.3, Gherla
Prezentul raport de gestiune are la baza datele cuprinse in bilantul contabil la data de 31.12.2014, intocmit pe baza balantei de verificare a conturilor analitice si sintetice. Inregistrarea documentelor in contabilitate s-a facut corect, in conformitate cu prevederile Legii 82/1991 si a regulamentului de aplicare a acesteia.
In ceea ce priveste analiza activelor societatii se constata urmatoarele:
– activele imobilizate au scazut de la 786676lei in 2013 la
721.793lei in anul 2014 (cu64.883lei), ca urmare a amortizarii mijloacelor fixe.
In cursul anului 2014 valoarea imobilizarilor corporale a scazut cu64.883 lei, reprezentind diferenta intre cresterea de 5.982 lei inregistrata ca urmare a modernizarii unui spatiu comercial preluat din ct.231 investitii in curs precum si scaderea rezultata in urma reevaluarii patrimoniului societatii.
Imobilizarile corporale in curs s-au diminuat cu20.784 lei cu investitia finalizata mentionata la punctul anterior.
Valoarea bruta a activelor imobilizate a fost influentata cu suma de 9.675 lei reprezentand amortizare inregistrata in anul 2014.
Activele circulante au scazut de la 247.768 ei in 2013, la 212.124 lei in 2014, ca urmare a scaderii creantelor comerciale si a stocurilor.
– datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o crestere de45.106 lei pe total grupa,in principal la grupa datorii fiscale si furnizori.
Pe categorii de obligatii situatia la 31.12.2014 este urmatoarea:
– furnizori total 41.866 lei;
– avansuri incasate 0 lei;
– datorii fiscale158.035 lei
Capitalul social a ramas nemodificat la 239.108 lei, iar capitalurile proprii au scazut cu suma de 145.309 lei, ca urmare a pierderii inregistrate in anul 2014 in valoare de 133.249 lei .
Din analiza contului de profit si pierderi se constata urmatoarele:
veniturile totale realizate de societate au fost de 886.167 lei, inregistrundu-se o scadere de 53.976 lei fata de anul precedent.Pe grupe de venit situatia se prezinta astfel:
– veniturile din chirii au scazut cu60.798 lei.
Datorita crizei economice am fost nevoiti sa nu majoram chiria contractata initial pentru toate spatiile inchiriate si de asemeni au fost disponibilizate spatii ,nemaifiind solicitari pentru inchiriere.
in ceea ce priveste veniturile din vanzarea marfurilor s-a
inregistrat o scadere a acestora cu 8.312 lei.
-venituri financiare au fost de 325 lei
-cheltuielile totale ale societatii au fost de 1.019.416 lei in anul 2014, din care:
-cheltuieli de exploatare 1.019.416 lei, inregistreaza o
scadere fata de 2013 cu 29.039 lei, datorata in principal scaderii cheltuielilor cu prestatiile externe de 21.163 lei, cu personalul de82.182 lei ca urmare a disponibilizarii de salariati.
Societatea a inregistrat in anul 2014 o pierdere de 133.249 lei,dupa cum urmeaza:
pierdere din exploatare 133.574 lei
profit financiar 325 lei
Impozitul pe profit a fost de o lei, iar rezultatul net reprezinta pierdere de 133.249 lei.
Pierderea s-a datorat in primul rand sumelor achitate catre proprietarii spatiului Femina(1/2 din spatiu) reprezentand chirie datorata pentru perioada cand acestia au fost proprietari si nu au incasat chiria cuvenita precum si cheltuielile de executare silita aferente.Sumele datorate au fost stabilite prin hotarare judecatoreascasi executate.
Capitolul II. Rezultatele economico-financiare la data de 31.12.2013
2.1. Principalii indicatori economico-financiari rezultati in perioada 01.01.2014 pina in 31.12.2014, comparativ cu realizarile din 2013 sint:
Nr.crt. Reaizari 2013 % 2014 %
Total venituri 940.143 93.25 886.167 94.26
Cifra de afaceri 885.175 93.63 916.065 92.20
1. Productia vinduta 867.622 94.26 806.824 93
2. Venituri vinzari marfa 17.553 70.62 9.241 52.65
3. Productia stocata – – – –
4. Vnituri din imobilizari – – – –
5. Alte venituri din expl. 54.860 87.74 69.777 127.19
6. Cheltuieli totale 1.048.455 101.20 1.019.416 97.23
7. Cheltuieli din expl 1.048.455 101.20 1.019.416 97.23
8. Cheltuieli financiare – – – –
9. Profit brut -108.312 -369.60 -133.249 123.02
10. Profit net -108.312 -369.60 -133.249 123.02
11. Rata profitului – – – –
12. Numar mediu scriptic 12 92.30 8 67
2.2. Executia BVC 2014
Comparativ cu BVC-ul situatia este urmatoarea:
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2014
DEN. INDICATORULUI Nr.rd Planificat 2014 Realizat 2014 %
1. Cifra de afaceri neta 843.000 816.065 96.80
Productia vinduta 825.000 806.824 97.80
Venituri din vinzarea marf. 18.000 9.241 51.30
2. Productia imobilizata – – –
Alte venituri din exploat. 75.000 69.777 93
VENITURI DIN EXPLOAT. 918.000 885.842 96.60
1. Cheltuieli cu materii prime
si mat.consumabile 15.000 6.827 45.51
2. Alte cheltuieli din afara
(cu en.si apa) 105.000 81.467 77.58
. Cheltuieli privind marfurile 15.000 11.181 74.54
4. Cheltuieli cu personalul 587.000 590.697 100.62
5. Amort. si provizioane pt.
deprec. imobiliz corp.si necorp. 67.000 55.407 82.70
6. Alte cheltuieli din exploat. 233.200 273.837 117.25
CHELT.DE EXPLOATARE 1.023.000 1.019.416 99.65
REZ.DIN EXPLOATARE -105.000 -133.574 127.21-
VENITURI FINANCIARE 325
CHELTUIELI FINANCIARE – – –
REZULTATUL FINANCIAR 325
TOTAL CHELTUIELI 1.023.000 1.019.416 99.65
TOTAL VENITURI 918.000 886.167 96.53
REZULTAT. BRUT CURENT -105.000 -133.249 126.90
IMPOZIT PROFIT
PROFIT NET – 105.000 -133.249 126.90
SITUATIA IMPOZITELOR SI TAXELOR
Cu privire la obligatiile bugetare la 31.12.2014, societatea
inregistreaza datorii la bugetul consolidat si bugetul de stat suma de 158.035lei, reprezentind datorii curente.
INVENTARIEREA PATRIMONIULUI
In anul 20134au fost inventariate un numar de 2 unitati,
inregistrindu-se plusuri de inventar de 0.80 lei.
De asemenea, la finele anului 2014 s-a procedat la inventarierea
patrimoniului in baza Deciziei nr.932/16.12.2014, ocazie cu care s-a constatat existenta faptica a bunurilor societatii si asigurarea integritatii acestora, precum si faptul ca este necesara constituirea de provizioane pentru depreciere sau inregistrari de amortizari suplimentare.
De asemeni s-au facut propuneri de casare a unor mijloace fixe defecte si scoase din uz.
MASURI DE CRESTERE A EFICIENTEI ACTIVITATII
SOCIETATII
Pentru anul 2015 Consiliul de Administratie isi propune sa realizeze profit
prin cresterea veniturilor din chirii ca urmare a ocuparii unor spatii comerciale disponibile, precum si prin reducerea cheltuielilor de exploatare acolo unde sint posibile, avind in vedere costurile mari cu utilitatile.
In anul 2015 societatea va inregistra anumite pierderi datorita faptului ca s-a pierdut si cealata jumatate din magazinul Femina.
Referitor la acest spatiu este posibil sa ne revina costuri reprezentand chiria pe o perioada retroactiva si pentru cealalta jumatate de spatiu deoarece si ceilalti mostenitori au castigat acest spatiu in instanta la inceputul anului 2015.
INREGISTRAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI
PE ANUL 2014
In anul 2014 SC METEX COM SA DEJ a realizat o pierdere de 133.249 lei, care va fi recuperata din profitul ce se va obtine in perioada urmatoare.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Naum Violeta