RAPORT DE GESTIUNE
AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
SC METEX COM SA DEJ, PENTRU
EXERCITIUL FINANCIAR 2013
Capitolul I. Prezentarea generala
1.1. Indeplinirea conditiilor legale de functionare
SC METEX COM SA DEJ este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J/12/188/1991, avind cod unic de inregistrare RO 207562.
SC METEX COM SA Dej functioneaza ca o societate pe actiuni conform Legii nr.31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare conform Legii 441/2006 si OUG 82/2007, avind drept activitate de baza cod CAEN 5241 – “Comert cu amanuntul al textilelor”.
1.2. Conducerea societatii
In cursul anului 2013, SC METEX COM SA a fost administrata de un Consiliu de Administratie format din cinci membri, in urmatoarea componenta:
– Naum Violeta – presedinte
– Georgiu Alexandru – membru
– Cornea Marius Romulus – membru
– Hidisan Miruna – membru
– Tomita Tiberiu – membru
Consiliul de Administratie a monitorizat performantele si activitatea curenta a firmei, in anul 2013.
1.3. Capitalul social si structura actionariatului. Actiuni.
Capitalul subscris si varsat la 31.12.2012 este de 239.108 lei, reprezentind 95.643 actiuni cu valoarea nominala de 2,5 lei/actiune.
Structura sintetica a actionariatului la 31.12.2011 este urmatoarea:
Actionari Actiuni 01.01.2013 % Actiuni 31.12.2013 %
As. Salaratilor METEX 38257 40% 38257 40%
BILL GIULESTI SA RM.VILCEA 33604 35,13% 33604 35,13%
Actionari PPM 23782 24,87% 23782 24,87%
TOTAL 95643 95643
1.4. Prezentarea principalelor active.
Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul societatii la data de 31.12.2012 sint urmatoarele:
1.Active Dej:
– Complex BIG, str. Unirii nr.2 Dej
– Complex comercial Modern, str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin Cadouri, str. P.Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin Gostat, str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin Femina, str. P-ta Bobilna nr.17, Dej,1/2 din spatiu
– Depozit Combustibil, str. Sarata de Jos, FN, Dej,teren proprietar statul roman
– Depozit Combustibil, str. Hasdatii nr.3, Gherla
Prezentul raport de gestiune are la baza datele cuprinse in bilantul contabil la data de 31.12.2013, intocmit pe baza balantei de verificare a conturilor analitice si sintetice. Inregistrarea documentelor in contabilitate s-a facut corect, in conformitate cu prevederile Legii 82/1991 si a regulamentului de aplicare a acesteia.
In ceea ce priveste analiza activelor societatii se constata urmatoarele:
– activele imobilizate au scazut de la 843.653lei in 2012 la
786.676lei in anul 201356 (cu 56.977lei), ca urmare a amortizarii mijloacelor fixe.
In cursul anului 2013 valoarea imobilizarilor corporale a crescut cu 3.763 lei, reprezentind modernizare spatiu comerciallei preluat din ct.231 investitii in curs.
Imobilizarile corporale in curs s-au diminuat cu3.763 lei cu investitia finalizata mentionata la punctul anterior.
Valoarea bruta a activelor imobilizate a fost influentata cu suma de 64.656 lei,amortizare inregistrata in anul 2013.
Activele circulante au scazut de la 295.073lei in 2012, la 247.768lei in 2013, ca urmare a scaderii disponibilitatilor banesti in conturi si a creantelor comerciale.
– datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o crestere de4.139 lei pe total grupa,in principal la grupa datorii fiscale.
Pe categorii de obligatii situatia la 31.12.2013 este urmatoarea:
– furnizori total 22.745 lei;
– avansuri incasate 0 lei;
– datorii fiscale 132.050 lei
Capitalul social a ramas nemodificat la 239.108 lei, iar capitalurile proprii au scazut cu suma de 108.312lei, ca urmare a pierderii inregistrate in anul 2013 in valoare de 108.312 lei .
Din analiza contului de profit si pierderi se constata urmatoarele:
veniturile totale realizate de societate au fost de 940.143lei, inregistrundu-se o scadere de 68.099lei fata de anul precedent.Pe grupe de venit situatia se prezinta astfel:
– veniturile din chirii au scazut cu 52.875lei.
Datorita crizei economice am fost nevoiti sa nu majoram chiria contractata initial pentru toate spatiile inchiriate si au ramas spatii libere nemaifiind solicitari pentru inchiriere.
in ceea ce priveste veniturile din vanzarea marfurilor s-a
inregistrat o scadere a acestora cu 73.304 lei.
-venituri financiare au fost de 108lei
-cheltuielile totale ale societatii au fost de 1.048.455lei in anul 2013, din care:
-cheltuieli de exploatare 1.048.455lei, inregistreaza o
crestere fata de 2012 cu 12.412lei, datorata in principal cresterii cheltuielilor cu prestatiile externe de 29.861lei, cu energia de 4.696lei.
Ca urmare a activitatii economico-financiare de mai sus,societatea a inregistrat in anul 2013 o pierdere de 108.312 lei,dupa cum urmeaza:
pierdere din exploatare 108.420lei
profit financiar 108lei
Impozitul pe profit a fost de o lei, iar rezultatul net reprezinta pierdere de 108.312 lei.
Pierderea s-a datorat in primul rand sumelor achitate catre proprietarii spatiului Femina(1/2 din spatiu) reprezentand chirie datorata pentru perioada cand acestia au fost proprietari si nu au incasat chiria cuvenita.Sumele datorate au fost stabilite prin hotarare judecatoreasca.
Capitolul II. Rezultatele economico-financiare la data de 31.12.2013
2.1. Principalii indicatori economico-financiari rezultati in perioada 01.01.2013 pina in 31.12.2013, comparativ cu realizarile din 2012 sint:
Nr.crt. Reaizari 2012 % 2013 %
Total venituri 1.008.242 102.88 940.143 93.25
Cifra de afaceri 945.354 102.12 885.175 93.63
1. Productia vinduta 920.497 103.10 867.622 94.26
2. Venituri vinzari marfa 24.857 74.40 17.553 70.62
3. Productia stocata – – – –
4. Vnituri din imobilizari – – – –
5. Alte venituri din expl. 62.525 108.01 54.860 87.74
6. Cheltuieli totale 1.036.043 96.86 1.048.455 101.20
7. Cheltuieli din exploat. 1.036.043 96.86 1.048.455 101.20
8. Cheltuieli financiare – – – –
9. Profit brut -27.801 31.02 -108.312 -369.60
10. Profit net -27.801 31.02 -108.312 -369.60
11. Rata profitului – – – –
12. Numar mediu scriptic 13 100 12 92.30
2.2. Executia BVC 2013
Comparativ cu BVC-ul situatia este urmatoarea:
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2013
DEN. INDICATORULUI Nr.rd Planificat 2013 Realizat 2013 %
1. Cifra de afaceri neta 917.000 885.175 96.53
Productia vinduta 892.000 867.622 97.27
Venituri din vinzarea marf. 25.000 17.553 70.21
2. Productia imobilizata – – –
Alte venituri din exploat. 75.000 54.860 73.15
VENITURI DIN EXPLOAT. 992.000 940.035 94.76
1. Cheltuieli cu materii prime
si mat.consumabile 20.000 17.171 85.86
2. Alte cheltuieli din afara
(cu en.si apa) 110.000 95.077 86.43
. Cheltuieli privind marfurile 22.000 14.546 66.12
4. Cheltuieli cu personalul 668.000 672.879 100.73
5. Amort. si provizioane pt.
deprec. imobiliz corp.si necorp. 70.000 64.656 92.37
6. Alte cheltuieli din exploat. 90.000 183.852 204.28
CHELT.DE EXPLOATARE 980.000 1.048.455 106.98
REZ.DIN EXPLOATARE 12.000 -108.420 –
VENITURI FINANCIARE – 108 –
CHELTUIELI FINANCIARE – – –
REZULTATUL FINANCIAR – 108 –
TOTAL CHELTUIELI 980.000 1.048.455 106.98
TOTAL VENITURI 992.000 940.143 94.77
REZULTAT. BRUT CURENT 12.000 -108.420 –
IMPOZIT PROFIT 2.000 – –
PROFIT NET 10.000 -108.420 –
SITUATIA IMPOZITELOR SI TAXELOR
Cu privire la obligatiile bugetare la 31.12.2013, societatea
inregistreaza datorii la bugetul consolidat si bugetul de stat suma de 132.050lei, reprezentind datorii curente.
INVENTARIEREA PATRIMONIULUI
In anul 2013 au fost inventariate un numar de 3 unitati,
inregistrindu-se plusuri de inventar de 4,75 lei.
De asemenea, la finele anului 2013 s-a procedat la inventarierea
patrimoniului in baza Deciziei nr.1004/17.12.2013, ocazie cu care s-a constatat existenta faptica a bunurilor societatii si asigurarea integritatii acestora, precum si faptul ca este necesara constituirea de provizioane pentru depreciere sau inregistrari de amortizari suplimentare.
MASURI DE CRESTERE A EFICIENTEI ACTIVITATII
SOCIETATII
Pentru anul 2014 Consiliul de Administratie isi propune
Stoparea pierderii pe de o parte, prin mentinerea veniturilor din chirii la acelasi nivel si inchirierea spatiilor comerciale disponibile, iar pe de alta parte, prin reducerea cheltuielilor de exploatare acolo unde sint posibile, avind in vedere costurile mari cu utilitatile.
In anul 2014 societatea va inregistra pierderi importante datorita faptului ca pentru partea de 1/2 din magazinul Femina ,parte care a fost castigata in instanta de fostii proprietari-societatea noastra datoreaza sume de aproximativ 100.000 lei reprezentand cheltuieli cu chiria pe care noi am incasat-o pe perioada in care nu am mai fost proprietari ,precum si cheltuieli de judecata.
De asemeni pentru o perioada de 5 ani incepand cu luna decembrie 2013 am pierdut in instanta dreptul de folosinta si asupra jumatatii de spatiu pe care inca suntem proprietari.
Pe langa aceste pierderi este posibil sa ne revina costuri reprezentand chiria pe o perioada retroactiva si pentru jumatatea noastra de spatiu deoarece si alti mostenitori revendica acest spatiu.(exista proces pe rolul instantei de judecata prin care acesti mostenitori solicita obtinerea proprietatii in baza unor decizii date de primarul municipiului Dej-decizii care,in opinia noastra,nu mai pot fi puse in executare deoarece a expirat termenul de 3 ani prevazut de lege pentru punerea lor in aplicare)
Finalitatea procesului,valoarea acestor eventuale costuri precum si durata procesului nu pot fi estimate si daca vor apartine exercitiului financiar al anului 2014 sau al anilor urmatori.
INREGISTRAREA REZULTATULUI EXERCITIULUI
PE ANUL 2013
In anul 2013 SC METEX COM SA DEJ a realizat o pierdere de 108.312lei, care va fi recuperata din profitul ce se va obtine in perioada urmatoare.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Naum Violeta