Raportul anual conform Regulamentului CNVM nr.1/2006
Pentru exercitiul financiar : 2010
Data raportului : 31.12.2010
Denumirea societatii comerciale : SC METEX COM SA
Sediul social : Dej, str. P-ta 16 Februarie nr.3
Nr. telefon : 0264-215206
CUI la Reg. Comertului : RO 207562
Nr. ordine R.C. : J/12/188/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :
RASDAQ – BVB
Capitalul social subscris si varsat : 239.108 lei
1. Analiza activitatii societatii comerciale.
1.1. Societatea comerciala METEX COM SA Dej este o societate deschisa, cu un numar de 95.643 actiuni comune nominative clasa A, cu valoare nominala de 2,5 lei/actiune.
a. Activitatea principala a societatii este desfacerea cu amanuntul de marfuri industriale (imbracaminte, galantrie, tesaturi) si inchirierea de spatii comerciale .
b. S.C. METEX COM S.A. s-a infiintat in anul 1991, prin Decizia Prefecturii Cluj nr.442/12.10.1990, conform Legii nr.15/1990, preluind patrimoniul ICS Marfuri Industriale Dej.
c. In cursul anului 2010 nu au avut loc fuziuni sau reorganizari ale societatii comerciale.
d. In anul 2010 imobilizarile corporale ale societatii au crescut cu 2.218 lei reprezentind echipamente.
e) Rezultatele activitatii societatii au cunoscut o pierdere neta in anul 2010 fata de anul 2009, ca urmare a reducerii veniturilor cu 81.346 lei pe fondul crizei economico-financiare.
1.1.1. Elemente de evaluare generala.
a) Activitatea din anul 2010 s-a incheiat cu pierdere bruta de 74.896 lei, impozitul pe profit (forfetar) de 6.450 lei si o pierdere neta de 81.346 lei.
b) Cifra de afaceri a fost in suma de 970.569 lei, respectiv din vinzari cu amanuntul 42.836 lei, chirii 927.733 lei.
c) Nu este cazul.
d) Costurile aferente activitatii de exploatare sint de 1.100.714 lei, realizindu-se o pierdere din exploatare de 75.350 lei.
e) Din punct de vedere a extinderii geografice, piata societatii se limiteaza la municipiul Dej si comunele limitrofe, procentul detinut fiind de sub1%din segmentul de piata in ceea ce priveste activitatea de comert si locul 1 pe piata in ceea ce priveste activitatea de inchiriere.
f) Datoriile pe termen scurt au scazut ceea ce a facut ca lichiditatea societatii sa devina supraunitara , valoare care ofera garantia acoperirii datoriilor curente din lichiditatile existente. Disponibilitatile din conturi si casa sint de 145.361 lei.
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii.
In ceea ce priveste activitatea de comert :
a) Piata de desfacere este formata din persoane fizice in procent de 95%, activitatea fiind cea de comert cu amanuntul..
b) In ultimii 3 ani, structura cifrei de afaceri a fost urmatoarea :
2008 % 2009 % 2010 %
TOTAL
cifra de afaceri 1.265.783 1.283.073 970.569
-vinzari marfuri
nealimentare 253.673 20 186.446 15 42.836 4
– chirii 1.012.110 80 1.096.627 85 927.733 96
– alte venituri – – –
c) Nu este cazul.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala.
Aprovizionarea cu marfuri se face de la furnizori din surse indigene, cum ar fi : SC ZITEX SRL SATU MARE, SC RACOMY Cluj, SC LUXMAN Cluj, SC UNICONF Zalau , NEOTEX SRL Piatra Neamt .
Avind in vedere faptul ca activitatea de comert s-a diminuat substantial, raminind spre comercializare doar produse de galanterie si confectii pentru barbati , numarul furnizorilor s-a redus semnificativ.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vinzare.
a) Asa cum reiese din precizarile de la pct.1.1.2.b, cifra de afaceri a scazut, atit cea din vinzarile de marfuri cit si cea din chirii cu 77,02%, respectiv cu 15,40%, datorita renuntarii in mare parte la activitatea de comert cu marfuri, cit si a reducerii chiriilor ca urmare a efectelor crizei economice.
In ceea ce priveste perspectiva pe termen mediu, se urmareste renuntarea la activitatea de comert si cresterea veniturilor din chirii.
b) Principalii competitori sint : , SC ELEGANT SRL, SC ASTRID SRL,SC GALANTEX SRL , pentru activitatea de desfacere si SC ALPA SA Dej, SC FREZIA SRL Dej pentru activitatea de inchiriere.
Pentru activitatea de comert, competitorii sint mai bine pozitionati pe piata, atit ca vad comercial cit si ca structura sortimentala. Pentru activitatea de inchiriere, competitorii se pozitioneaza aproximativ la acelasi nivel al chiriei, diferentiate pe vad comercial si suprafata inchiriata.
c) In ceea ce priveste activitatea de comert ,principalul client este populatia orasului Dej, a carui putere de cumparare este in scadere,si ca urmare a crizei economice cu influiente negative asupra veniturilor societatii.Referitor la activitatea de inchiriere societatea nu este influentata de clienti care ar putea avea un impact negativ substantial asupra veniturilor societatii.
Influentele in sens negativ se inregistreaza datorita crizei economice care a condus la reducerea nivelului chiriilor precum si situatia unui spatiu comercial revendicat pentru care exista proces pe rol in instanta.
1.1.5. Evaluarea activitatii aspectelor legate de angajati.
a) La data de 31.12.2010, societatea are un numar de 14 angajati, din care 4 cu studii superioare si 10 cu studii medii de specialitate.
b) Relatiile dintre angajati si conducerea societatii sint bune, nu sint conflicte de munca.
1.1.6. Nu este cazul.
1.1.7. Nu este cazul.
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului.
Descrierea expunerii :
– fata de riscul de pret : nu este cazul.
– nu este cazul . Societatea nu mai are credit.
– fata de lichiditate, societatea a fost supusa riscului , datorita reducerii semnificative a chiriilor, ceea ce a condus in anul 2010 la inregistrarea de pierderi.
– Platile catre furnizori se fac esalonat, in functie de vechime si de disponibilitatile existente, prioritate avind furnizorii de utilitati.
Conducerea societatii este receptiva la schimbarile pe plan economic si social, la cerintele economiei de piata, reusind in acest mod sa elimine factorii care pot expune activitatea societatii la riscurile de mai sus.
1.1.9. Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale.
a) Consideram ca exista factori de incertitudine care ar putea afecta activitatea societatii comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, cum ar fi : majorarea preturilor la utilitati (energie, gaz, apa), eventualele modificari privind cresterea fiscalitatii in perioada urmatoare,reducerea tarifelor la chirii pe perioada crizei economico- financiare si reducerea volumului vinzarilor.
b) Comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, nu s-au inregistrat efecte negative privind cheltuielile de capital curente.
c) Nu preconizam evenimente majore care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza, cu exceptia influientelor negative ce se vor inregistra cu ocazia desfiintarii activitatii comerciale (lichidari de stocuri)precum si o eventuala diminuare a unor venituri incasate din chirii, precum si pierderea proprietatii spatiului “FEMINA” care este revendicat de fostii proprietari.
2. Activele corporale ale societatii comerciale.
2.1. Reteaua de distributie a societatii este formata din :
– Complex BIG, str. Unirii nr.2, Dej
– Complex comercial « MODERN », str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin « CADOURI », str.Petru Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin « GOSTAT », str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin « FEMINA », str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit combustibil, str. Sarata de Jos FN,Dej
– Depozit combustibil Gherla, str. Hasdatii nr.3, Gherla
2.2. Starea tehnica a cladirilor este buna, gradul de uzura scriptic este de 25,10 %.
2.3. Lista activelor revendicate sau revendicabile:
Nr.crt. Denumirea obiectivului Revendicat Observatii
1. Magazin FEMINA DA intabulat 12/24 parti
2. Dep.combustibil Dej DA – teren intabulat constructia
3. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala
3.1. Valorile mobiliare ale societatii se negociaza pe piata BVB.
3.2. Toate actiunile societatii sint clasa A, repartizate dupa cum urmeaza:
– P.A.S. 40 % 1
– Valm Proprietati 35,13 % 1
– P.P.M. 24,87 %
In ultimii 3 ani, nu au fost acordate dividende actionarilor datorita debitelor pe care societatea le-a avut fata de bugetul de stat si local, a volumului investitiilor efectuate, precum si a pierderii inregistrate in anul 2010.
Dividende platite :
– anul 2008 110 lei
– anul 2009 0 lei
– anul 2010 1.407,19 lei
3.3. Nu este cazul.
3.4. Nu este cazul.
3.5. Nu este cazul.
- Conducerea societatii comerciale
4.1. Conducerea societatii comerciale este asigurata de Consiliul de Administratie compus din 5 membri:
Nr. Numele Virsta Calificare Experienta Functia Vechime in
crt. si prenumele profesionala functie
1. NAUM VIOLETA 51 ani economist 27 ani Presedinte 12 ani
C.A.
2. GEORGIU ALEXANDRU 22 ani – – membru 1,8 ani
3. CORNEA MARIUS 50 ani inginer 26 ani membru 1,8 ani
ROMULUS
4. HIDISAN MIRUNA 55 ani economist 31 ani membru 3,2 ani
CARMEN
5. TOMITA TIBERIU 35 ani inginer 13 ani membru 3,2 ani
FLORIN
4.1.b. Nu este cazul.
4.1.c. Participarea administratorilor la capitalul societatii comerciale : 4,59 %.
4.1.d. Nu este cazul.
4.2.a. Conducerea executiva a societatii la 31.12.2010 este realizata de:
– ec. NAUN VIOLETA – director general – perioada nedeterminata
– jr. GEORGIU IOAN – sef bir.adm. – perioada nedeterminata
– CORNEA CARMEN – sef bir.pers. -perioada nedeterminata
– STEREA ELISABETA sef bir.comerc. -perioada nedeterminata
- Nu este cazul.
- D-na NAUM VIOLETA, director general, a participat la capitalul societatii in procent de 1,66%.
3.3. Nu este cazul.
5. Situatia financiar-contabila.
Comparativ cu ultimii 3 ani, situatia economico-financiara se prezinta astfel :
a. Elemente de bilant :
Nr. crt. Indicatorul 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010
1. Terenuri 123.371 123.371 123.371
2. Cladiri 559.884 550.262 521.494
3. Imobilizari in curs 32.614 42.078 42.078
4. TOTAL imobil.corp. 984.935 940.212 875.045
5. Marfuri 221.806 108.541 85.845
6. TOTAL stocuri 222.940 109.475 86.863
7. Total active circ. 311.253 368.380 338.531
8. TOTAL ACTIV 1.296.310 1.308.714 1.213.698
9. Capital social 239.108 239.108 239.108
10. Rezerve 518.588 518.588 518.588
11. TOTAL capitaluri
proprii 994.199 1 .147.077 1.065.731
12. Imprumuturi si
dat.asimilate 99.138 – –
13. Furnizori 78.183 34.670 33.766
14. TOTAL datorii 296.202 155.944 142.490
15. TOTAL PASIV 1.296.310 1.308.714 1.213.698
Structura bilantului reflecta o pondere in total activ de 72,10 % a imobilizarilor corporale si de 27,90 % a activelor circulante.
La active circulante se inregistreaza scaderi la stocuri (marfuri) si cresteri la disponibilitati banesti.
Cu privire la pasivul bilantului, ponderea datoriilor in total pasiv este de 11,74 % , si a capitalurilor proprii de 87,81%. Fata de anul 2009 a scazut ponderea datoriilor in total pasiv, datorita platilor catre furnizori , a rambursarii de credite si a achitarii obligatiilor bugetare.
Obligatiile fata de furnizori au scazut cu 2,6 % fata de anul 2009, reprezentind 23,76% in total datorii.
Analizind capitalurile societatii, se constata mentinerea la acelasi nivel a capitalului social fata de anii 2008 si 2009. Capitalul social subscris este integral varsat. Capitalurile proprii au scazut cu 81.346 lei,fata de anul 2009 reprezentind o scadere de 7%.
b. Contul de profit si pierdere:
Nr.crt. Indicatorul 2008 2009 2010
1. Venituri din vinz.marf. 253.673 186.446 42.836
2. Venituri din chirii 1.012.110 1.096.627 927.733
3. Alte venituri 100.360 74.293 54.795
4. TOTAL venit.din expl. 1.366.143 1 .357.366 1.025.364
5. Cheltuieli priv.marf. 248.041 182.280 36.249
6. Cheltuieli materiale 417.936 17.475 19.496
7. Cheltuieli cu personalul 382.623 573.862 711.260
8. TOTAL chelt.de expl. 1.048.600 1.162.512 1.100.714
9. Rezultatul din exploatare
– Profit 317.543 194.854 –
– Pierdere – – 75.350
10. Rezultatul financiar
– Profit – – 454
-Pierdere 30.131 4.842 –
11. VENITURI TOTALE 1.366.389 1.357.633 1.025.818
12. CHELTUIELI TOTALE 1.078.977 1.167.621 1.100.714
13. Rezultatul brut al exercitiului
– Profit 287.412 190.012 –
-Pierdere – – 74.896
14. Impozit pe profit 46.602 37.134 6.450
15. Profitul net 240.810 152.878 –
16.Pierdere neta – – 81.346
Societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.
Pentru exercitiul financiar 2010 nu s-au constituit drepturi cuvenite din dividende.
La data de 31.12.2010, numerarul din casa si conturi este de 145.361 lei, fata de soldul de 111.557 lei la inceputul anului, inregistrindu-se o crestere de 30 %.
Adunarea Generala a Actionarilor din 19.04.2011, a aprobat inregistrarea pierderii.
6. Anexe
- a. Nu este cazul
b. Nu este cazul
c. Nu este cazul.
d. Nu este cazul
e. Nu este cazul.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Director general, Contabil sef,
Ec. Violeta Naum