RAPORT DE GESTIUNE
AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
SC METEX COM SA DEJ, PENTRU
EXERCITIUL FINANCIAR 2009
Capitolul I. Prezentarea generala
1.1. Indeplinirea conditiilor legale de functionare
SC METEX COMN SA DEJ este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J/12/188/1991, avind cod unic de inregistrare RO 207562.
SC METEX COM SA Dej functioneaza ca o societate pe actiuni conform Legii nr.31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare conform Legii 441/2006 si OUG 82/2007, avind drept activitate de baza cod CAEN 5241 – “Comert cu amanuntul al textilelor”.
1.2. Conducerea societatii
In cursul anului 2009, SC METEX COM SA a fost administrata de un Consiliu de Administratie format din cinci membri, in urmatoarea componenta:
– Naum Violeta – presedinte
– Georgiu Alexandru – membru
– Cornea Marius Romulus – membru
– Hidisan Miruna – membru
– Tomita Tiberiu – membru
Consiliul de Administratie a monitorizat performantele si activitatea curenta a firmei, in anul 2009.
1.3. Capitalul social si structura actionariatului. Actiuni.
Capitalul subscris si varsat la 31.12.2009 este de 239.108 lei, reprezentind 95.643 actiuni cu valoarea nominala de 2,5 lei/actiune.
Structura sintetica a actionariatului la 31.12.2009, comparativ cu cea de la 01.01.2009 este urmatoarea:
| Actionari | Actiuni 01.01.09 | % | Actiuni 31.12.2009 | % |
| As. Salaratilor METEX | 38257 | 40% | 38257 | 40% |
| Valm Proprietati SA Bucuresti | 33604 | 35,13% | 33604 | 35,13% |
| Actionari PPM | 23782 | 24,87% | 23782 | 24,87% |
| TOTAL | 95643 | 95643 |
1.4. Prezentarea principalelor active.
Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul societatii la data de 31.12.2009 sint urmatoarele:
- 1. Active Dej:
– Complex BIG, str. Unirii nr.2 Dej
– Complex comercial Modern, str. P-ta 16 Februarie nr.3, Dej
– Magazin Cadouri, str. P.Rares nr.2, Dej
– Magazin VO1, str. Cringului nr.3, Dej
– Magazin Gostat, str. P-ta 16 Februarie nr.5, Dej
– Magazin Femina, str. P-ta Bobilna nr.17, Dej
– Depozit Combustibil, str. Sarata de Jos, FN, Dej
– Depozit Combustibil, str. Hasdatii nr.3, Gherla
Valoarea de inventar a acestor active (cladiri) este de 669.359 lei.
Prezentul raport de gestiune are la baza datele cuprinse in bilantul contabil la data de 31.12.2009, intocmit pe baza balantei de verificare a conturilor analitice si sintetice. Inregistrarea documentelor in contabilitate s-a facut corect, in conformitate cu prevederile Legii 82/1991 si a regulamentului de aplicare a acesteia.
S-au efectuat compensari partiale cu ordin de compensare intre contul 461.02 “debitori din chirii” si contul 404 “furnizori din imobilizari”pentru lucrarile de investitii (modernizari) efectuate de chiriasi.
In ceea ce priveste analiza activelor societatii se constata urmatoarele:
– activele imobilizate au scazut de la 985.057 lei in 2008 la 940.334 lei in anul 2009,(cu 44.723 lei), ca urmare a amortizarii imobilizarilor corporale.
In cursul anului 2009 au fost efectuate investitii la unele spatii inchiriate dupa cum urmeaza:
– tamplarie PVC spatiu VO1, 2 Dragoni , 2.952,94 lei,
– tamplarie PVC spatiu VO1, Mobipac , 11.831,64 lei,
– tamplarie PVC spatiu VO1, Construdav, 12.122,51 lei,
– amenajare spatiu subsol magazin Gostat, Necronomicom
– 9.464 lei
Imobilizarile corporale in curs au crescut cu 24.248 lei si s-au diminuat cu 14.784 lei, asa cum rezulta din situatia de mai sus. Valoarea bruta a activelor imobilizate a fost influentata cu suma de 81.094 lei, amortizare inregistrata in anul 2009.
Activele circulante au crescut de la 311.253 lei,in2008, la 368.380 lei,in 2009, ca urmare a cresterii creantelor prin vanzrea stocului de marfa de la raionul de incaltaminte, precum si prin neincasarea unor debite provenite din chirii pentru care s-au facut demersuri in instanta.
– datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o scadere de 41.120 lei pe total grupa, in principal ca urmare a achitarii obligatiilorcatre furnizori.
Pe categorii de obligatii situatia la 31.12.2009 este urmatoarea:
– furnizori total scadere de 45.928 lei;
– bugetul consolidat si bugetul local 40.606 lei;
– alte datorii 51.268 lei;
Soldul datoriilor pe termen lung a scazut cu 99.138 lei, datorita rambursarii integrale a creditului pentru investitii angajat de societate in luna noiembrie 2005.
Capitalul social a ramas nemodificat la 239.108 lei, iar capitalurile proprii au crescut cu suma de 152.878 lei din profitul realizat in anul 2009.
Din analiza contului de profit si pierderi se constata urmatoarele:
– veniturile totale realizate de societate au fost de
1.357.633lei, inregistrundu-se o scadere de 8.756 lei fata de anul precedent.Pe grupe de venit situatia se prezinta astfel:
– veniturile din chirii au crescut cu 84.517 lei,cu toate ca datorita crizei economice am fost nevoiti sa reducem chiria contractata initial sau sa o mentinem la nivelul anterior.In mare parte cresterea veniturilor din chirii s-a datorat cresterii cursului valutar.
– in ceea ce priveste veniturile din vanzarea marfurilor s-a inregistrat o scadere a acestora de la 253.673 lei in 2008, la 186.446 lei, in 2009, cu 67.227 lei, datorita restringerii activitatii de vanzare cu amanuntul in favoarea inchirierii spatiilor comerciale, a lichidarii unor stocuri de marfuri la pret redus precum si lichidarea raionului de incaltaminte cu predarea stocului catre chiriasul care a preluat spatiul.
– cheltuielile totale ale societatii au fost de 1.167.621lei in
anul 2009, fata de 1.078.997 lei in 2008, din care:
– cheltuieli de exploatare 1.162.512 lei, inregistreaza o
crestere fata de 2008 cu 113.912 lei, datorata in principal cresterii cheltuielilor cu amortizarile,salariile,utilitatile,majorari buget local.
– cheltuieli financiare 5.109 lei.
Ca urmare a activitatii economico-financiare de mai sus, rezultatul brut al exercitiului financiar este de 190.012 lei, astfel:
– profit din exploatare 194.854 lei
– pierdere financiara 4.842 lei
Impozitul pe profit a fost de 37.134 lei, iar rezultatul net de152.878 lei.
Capitolul II. Rezultatele economico-financiare la data de 31.12.2009
2.1. Principalii indicatori economico-financiari rezultati in perioada 01.01.2009 pina in 31.12.2009, comparativ cu realizarile din 2008 sint:
| Nr.crt. | Realiz.2008 | realiz.2009 | 2009/2008 | |
| Total venituri | 1.366.389 | 1.357.633 | -8.756 | |
| Cifra de afaceri | 1.265.783 | 1.283.783 | 18.000 | |
| 1. | Productia vinduta | 1.012.110 | 1.096.627 | 84.517 |
| 2. | Venituri vinzari marfa | 253.673 | 186.446 | -67.227 |
| 3. | Productia stocata | – | – | – |
| 4. | Vnituri din imobilizari | – | – | – |
| 5. | Alte venituri din expl. | 100.360 | 74.293 | -26.067 |
| 6. | Profit brut | 287.412 | 190.012 | -97.400 |
| 7. | Profit net | 240.810 | 152.878 | 87.932 |
| 8. | Rata profitului | 19,02 | 11,90 | – |
| 9. | Numar mediu scriptic | 16 | 14 | -2 |
2.2. Executia BVC 2009
Comparativ cu BVC-ul situatia este urmatoarea:
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2009
| DEN. INDICATORULUI | Nr.rd | Planif.2009 | Realizat
dec.2009 |
Indice
% |
| 1. Cifra de afaceri neta | 1.162.000 | 1.283.073 | 110,42 | |
| Productia vinduta | 1.012.000 | 1.096.627 | 108,36 | |
| Venituri din vinzarea marf. | 150.000 | 186.446 | 124,30 | |
| 2. Productia imobilizata | – | – | – | |
| Alte venituri din exploat. | 100.000 | 74.293 | 74,30 | |
| VENITURI DIN EXPLOAT. | 1.400.000 | 1.357.366 | 96,95 | |
| 1. Cheltuieli cu materii prime si mat.consumabile | 12.000 | 17.475 | 145,63 | |
| 2. Alte cheltuieli din afara(cu en.si apa) | 110.000 | 99.280 | 90,25 | |
| 3. Cheltuieli privind marfurile | 125.000 | 182.280 | 145,82 | |
| 4. Cheltuieli cu personalul | 540.000 | 573.862 | 106,27 | |
| 5. Amort. si provizioane pt. deprec. imobiliz corp.si necorp. | 90.000 | 81.094 | 90,10 | |
| 6. Alte cheltuieli din exploat. | 195.000 | 208.521 | 106,93 | |
| CHELT.DE EXPLOATARE | 1.100.000 | 1.162.512 | 105,68 | |
| REZ.DIN EXPLOATARE | 300.000 | 194.854 | 64,95 | |
| VENITURI FINANCIARE | – | 267 | – | |
| CHELTUIELI FINANCIARE | 5.000 | 5.109 | 102,18 | |
| REZULTATUL FINANCIAR | – 5.000 | 4.842 | 96,84 | |
| TOTAL CHELTUIELI | 1.105.000 | 1.167.621 | 105,67 | |
| TOTAL VENITURI | 1.400.000 | 1.357.633 | 96,97 | |
| REZULTAT. BRUT CURENT | 295.000 | 190.012 | 64,41 | |
| IMPOZIT PROFIT | 45.000 | 37.134 | 82,52 | |
| PROFIT NET | 250.000 | 152.878 | 61,15 |
SITUATIA IMPOZITELOR SI TAXELOR
Cu privire la obligatiile bugetare la 31.12.2009, situatia se
prezinta astfel:
– bugetul consolidat 53.653 lei,
– bugetul local 5.095 lei reprezentind datorii curente.
INVENTARIEREA PATRIMONIULUI
In anul 2009 au fost inventariate un numar de 4 unitati,
inregistrindu-se plusuri de inventar de 12.12 lei.
De asemenea, la finele anului 2009 s-a procedat la inventarierea
patrimoniului in baza Deciziei nr.1037/14.12.2009, ocazie cu care s-a constatat existenta faptica a bunurilor societatii si asigurarea integritatii acestora, precum si faptul ca nu este necesara constituirea de provizioane pentru depreciere sau inregistrari de amortizari suplimentare.
MASURI DE CRESTERE A EFICIENTEI ACTIVITATII
SOCIETATII
Pentru anul 2010 Consiliul de Administratie isi propune
realizarea unei rate cit mai reale a profitabilitatii prin mentinerea unui echilibru stabil intre veniturile si cheltuielile din exploatare, avind in vedere restringerea activitatii din vinzari de marfuri cu amanuntul si implicatiile financiare negative rezultate din acest proces, precum si exploatarea cit mai eficienta a spatiilor inchiriate.
Avind in vedere criza economico-financiara ce afecteazasi piata romaneasca si in anul 2010 se estimeaza nerealizarea unei cresteri a veniturilor din chirii.
De asemenea, Consiliul de Administratie isi propune realizarea investitiilor conform programului stabilit.
REPARTIZAREA PROFITULUI NET PE ANUL 2009
In anul 2009 SC METEX COM SA DEJ a realizat un profit net de 152.878 lei.
C.A. propune Adunarii Generale a Actionarilor ca profitul net sa fie repartizat la rezultatul reportat 152.878 lei
Presedinte Consiliu de Administratie,
Naum Violeta